Trợ giúp Kiểm toán Thuế của IRS - Các loại, Thủ tục và Kiểm toán Cờ Đỏ cần tránh

Tuy nhiên, bạn vẫn có thể được kiểm toán trong suốt cuộc đời của mình, với tư cách là một phần của một nhóm được chọn ngẫu nhiên hoặc bởi vì bạn có một số cờ đỏ nhất định trong tờ khai của mình. IRS thường có tối đa ba năm sau khi bạn nộp đơn hoặc ngày đáo hạn (tùy theo ngày nào muộn hơn) để kiểm tra lợi tức của bạn, nhưng nó có thể kiểm toán tới sáu năm trong một số trường hợp. Nếu bạn nộp đơn hoàn trả gian lận hoặc không nộp đơn, không có thời hiệu về việc IRS có thể kiểm toán bạn.

Nếu điều này từng xảy ra với bạn, đây là một vài điều bạn nên biết về kiểm toán thuế IRS.

Các loại kiểm toán thuế

1. Kiểm toán tương ứng

Đây là loại kiểm toán phổ biến nhất và chỉ đơn giản là một lá thư từ IRS, yêu cầu bạn cung cấp tài liệu để khấu trừ thuế và tín dụng, hoặc yêu cầu các hồ sơ khác. Đôi khi bạn có thể nhận được một lá thư nói rằng bạn đã tích lũy một số loại hình phạt, chẳng hạn như hình phạt nộp muộn, nhưng bạn có thể viết lại cho họ bằng chứng từ chối hình phạt, nếu bạn có bất kỳ bằng chứng nào như vậy.

Điều này đôi khi xảy ra khi hồ sơ của IRS không khớp - ví dụ: nếu bạn báo cáo khoản khấu trừ từ thiện, nhưng IRS đã không nhận được báo cáo phù hợp về quyên góp đó từ tổ chức từ thiện. Những điều này thường được giải quyết dễ dàng và nếu họ xác định bạn nợ tiền phạt hoặc thuế bổ sung, bạn có thể chọn thanh toán hoặc kháng cáo thêm và chuyển sang bước tiếp theo của quy trình kiểm toán. Hãy nhớ rằng nếu bạn không nghĩ rằng mình có cơ hội tốt để chứng minh trường hợp của mình và đặc biệt là nếu số tiền nhỏ, bạn thường chỉ nên trả tiền vì tiền lãi và tiền phạt có thể vượt xa số tiền ban đầu thuế họ nói bạn nợ. Nếu bạn không chứng minh được trường hợp của mình và cuối cùng bạn sẽ gặp khó khăn với số tiền đang tranh chấp, bạn sẽ nhận được rất nhiều sự quan tâm trong thời gian trôi qua.

2. Kiểm toán văn phòng

Loại kiểm toán này liên quan đến một lá thư từ IRS yêu cầu bạn biên soạn tài liệu từ danh sách họ cung cấp cho bạn, sau đó báo cáo cho văn phòng IRS địa phương của bạn để gửi cho họ với một đại lý IRS. Các loại kiểm toán này thường được sử dụng cho các doanh nghiệp nhỏ, chẳng hạn như các loại kiểm toán được vận hành từ nhà của bạn, vì thực sự không cần thiết cho kiểm toán viên đến với bạn.

Các doanh nghiệp nhỏ thường được kiểm toán thường xuyên hơn các cá nhân, vì đó là cách phổ biến để những người vô đạo đức xóa bỏ các giao dịch mua không cần thiết và / hoặc thuê người thân không thực sự làm việc. Hãy nhớ rằng IRS rất dễ dàng truy cập vào hồ sơ ngân hàng của bạn, vì vậy nếu bạn đã vô tình sử dụng một số lợi nhuận, thì bây giờ là lúc để đánh bại và tránh điều tra tội phạm. Tuy nhiên, nếu bạn đã hoàn toàn ở cấp độ, đừng cung cấp cho họ bất kỳ thông tin nào nhiều hơn họ yêu cầu cụ thể, kẻo bạn mở một hộp giun.

3. Kiểm toán thực địa

Loại này liên quan đến một đại lý IRS, hoặc đôi khi nhiều đại lý, thực sự đến nhà hoặc doanh nghiệp của bạn để kiểm tra sách và cơ sở của bạn, và hiểu rõ hơn về cách thức hoạt động của doanh nghiệp. Điều này ít phổ biến hơn cho các cá nhân, nhưng phổ biến hơn nhiều cho các doanh nghiệp lớn hơn. IRS sẽ gọi cho bạn trước để thiết lập ngày kiểm toán, nói chuyện với tất cả các chủ sở hữu của doanh nghiệp và cung cấp cho bạn một danh sách các hồ sơ mà họ sẽ muốn xem xét.

Điều này cung cấp cho bạn một cơ hội để sắp xếp mọi thứ trước khi chúng xuất hiện. Nếu bạn không có CPA hoặc cố vấn tài chính, có thể nên thuê một người, vì IRS có thể sẽ hỏi bạn rất nhiều câu hỏi phức tạp mà bạn sẽ không thể trả lời.

Trong kiểm toán thực địa, bạn cũng có nhiều cơ hội hơn cho các đại lý hiện trường vấp phải những điều họ chưa yêu cầu cụ thể - chẳng hạn như đi vào thuế cá nhân của bạn - vì vậy điều quan trọng là phải có CPA trong tay để thực hiện kiểm toán thực tế chắc chắn rằng các đại lý chỉ xem những hồ sơ và báo cáo thuế đó là một phần của những gì IRS ban đầu đã yêu cầu.

4. Kiểm toán TCMP

TCMP, hay Chương trình đo lường tuân thủ của người nộp thuế, là loại kiểm toán ít phổ biến nhất. Đây là một cuộc kiểm toán xảy ra hoàn toàn ngẫu nhiên và không có bất kỳ bằng chứng nào cho thấy bạn đã làm gì sai. Thay vào đó, nó chỉ tồn tại như một loại kiểm tra tại chỗ mà IRS thực hiện trên tờ khai thuế được chọn ngẫu nhiên hàng năm.

Đối với một cuộc kiểm toán như vậy, bạn cần cung cấp tài liệu cho tất cả thu nhập và cho mọi khoản khấu trừ hoặc tín dụng (trong khi trong các cuộc kiểm toán khác, đòi hỏi thông tin cụ thể hơn). May mắn thay, IRS không có khả năng thu bất kỳ khoản phí quá lớn nào, trừ khi, tất nhiên, bất kỳ lỗi hoặc hoạt động đáng ngờ nào được tìm thấy.

Mẹo & Trợ giúp Kiểm toán Thuế

Nếu IRS xác định rằng bạn đã phạm sai lầm, bạn có thể sẽ nợ thêm thuế. Tuy nhiên, nếu bạn phát hiện thêm các khoản khấu trừ hoặc tín dụng mà bạn được hưởng, IRS sẽ cắt cho bạn một tấm séc cho những gì nó nợ bạn. Do đó, điều quan trọng là phải làm việc cùng với các đại lý và để mắt mở cho bất kỳ sai lầm hoặc thiếu sót. Hơn nữa, nhiều chương trình phần mềm chuẩn bị thuế trực tuyến như H & R Block thực sự cung cấp hỗ trợ kiểm toán - vì vậy nếu bạn đã sử dụng một chương trình, hãy xem bạn có thể nhận trợ giúp không.

Trong suốt cả năm, hãy giữ tất cả các giấy tờ và biên lai của bạn được sắp xếp trong các thư mục được dán nhãn thích hợp - và, nếu có thể, trong một két sắt chống cháy. Nếu không, hãy giữ các bản sao ở nơi khác ngoài nhà của bạn - Lửa nhà đã ăn các khoản khấu trừ thuế của tôi, đó không phải là một lý do tốt cho IRS vào ngày kiểm toán.

Các vấn đề và cờ đỏ kiểm toán thường gặp

1. Nhân viên so với các nhà thầu độc lập
Nếu bạn có doanh nghiệp của riêng mình và thuê bất kỳ ai khác, IRS chắc chắn sẽ muốn kiểm tra xem họ có được phân loại phù hợp hay không. Điều rất quan trọng là đảm bảo rằng bất kỳ ai đáp ứng định nghĩa của nhân viên đều được đối xử như một - nếu không bạn có thể nợ không chỉ số tiền bạn phải trả cho thuế của người đó, cộng với tiền phạt và tiền lãi, mà còn lên tới 35% toàn bộ số tiền bạn đã trả cho họ.

2. Thu nhập được báo cáo cho IRS không phải là tiền lãi của bạn
Mỗi khi bạn nhận được 1099 hoặc W-2, IRS cũng nhận được một chiếc - và họ sẽ mong đợi được thấy điều đó khi bạn trở về. Vì vậy, nếu có thu nhập được báo cáo rằng bạn không bao gồm tiền lãi của mình, thì đó là sẽ được các máy tính IRS chọn (được cấp, có thể mất một hoặc hai năm để bạn nghe về) và tờ khai thuế của bạn sẽ được xem xét lại. Cuối cùng bạn sẽ trả thuế cho thu nhập đó, cộng với phí và lãi.

3. Lỗ kinh doanh lớn
Khởi nghiệp là một nỗ lực đắt giá, và nhiều công ty khởi nghiệp thất bại. Tuy nhiên, IRS không để mắt đến một doanh nghiệp mất hàng ngàn đô la trong một năm.

Các doanh nghiệp không kiếm được tiền trong ba năm được phân loại lại theo sở thích của bạn, mà số tiền bạn có thể khấu trừ bị giới hạn. Hãy chắc chắn rằng bạn giữ mọi biên lai và giữ cho sách của bạn sạch sẽ nếu bạn muốn bị thua lỗ - và đảm bảo mọi thiết bị vật lý mua cho doanh nghiệp vẫn đang được sử dụng. Thiệt hại về tài sản cho thuê cũng là một lá cờ đỏ lớn, vì có lẽ chúng được dự định là đầu tư bất động sản tạo ra thu nhập, chứ không phải lỗ tiền tạo ra các khoản khấu trừ thuế kinh doanh nhỏ.

4. Quyên góp từ thiện rất lớn liên quan đến thu nhập
Mặc dù quyên góp cho từ thiện là một cách tuyệt vời để giảm thuế của bạn, đôi khi các loại vô đạo đức sử dụng nó để di chuyển thu nhập không có giấy tờ và được giảm thuế. Nếu đóng góp từ thiện của bạn là hơn 10% thu nhập của bạn, hãy giữ biên lai của bạn. Ngoài ra, các tổ chức phải được IRS đủ điều kiện, nếu không bạn không thể khấu trừ khoản đóng góp của mình - vì vậy hãy chọn tổ chức từ thiện một cách khôn ngoan.

5. Khấu trừ văn phòng tại nhà
Chính nó, khấu trừ thuế văn phòng tại nhà không phải là một công cụ tiết kiệm tiền lớn bởi vì nó chỉ có thể được sử dụng nếu doanh nghiệp tạo ra lợi nhuận. Nhưng nếu bạn đang yêu cầu một văn phòng lớn hoặc đắt tiền một cách vô lý, hoặc đang cố gắng khấu trừ các thiết bị ưa thích hoặc sửa chữa không cần thiết, bạn có thể nhận được một cuộc gọi từ IRS. Văn phòng tại nhà của bạn phải là một văn phòng tại nhà 24 giờ một ngày và bạn không thể khấu trừ nếu bạn là nhân viên làm việc tại nhà nhưng chủ nhân của bạn vẫn giữ một văn phòng cho bạn tại nơi làm việc.

6. Một cái miệng lớn
Đáng ngạc nhiên, người thân và đồng nghiệp của bạn có thể nhận được một khoản thanh toán lớn cho việc tán tỉnh bạn nếu bạn rút tiền trên IRS. Họ có thể nhận được một khoản tiền thưởng lên tới 20% tiền thuế và tiền phạt mà IRS thu hồi từ bạn - và một nguồn lời khuyên chính đến từ những người yêu và nhân viên cũ. Xem xét rằng IRS có thể kiểm toán lại thuế của bạn vài năm, bạn nên tránh khoe khoang.

Từ cuối cùng

Được kiểm toán có thể rất cố gắng. Tuy nhiên, nếu bạn đã giữ các hồ sơ siêng năng và trung thực với IRS, thì bạn không có gì phải lo lắng. Chỉ cần hợp tác, được chuẩn bị với tài liệu của bạn, và mọi thứ sẽ trở nên tốt đẹp.

Bạn đã bao giờ phải trải qua kiểm toán thuế bởi IRS?