Thế nào là một Roth 401 (k) - Các quy tắc và giới hạn về kế hoạch nghỉ hưu

Nếu chủ nhân của bạn là một trong số họ, có lẽ bạn đã tự hỏi loại kế hoạch nào tốt hơn. Cũng như rất nhiều câu hỏi về tài chính, câu trả lời là, Nó phụ thuộc. Để hiểu chính xác những gì nó phụ thuộc vào, bạn sẽ cần đi sâu vào một số chi tiết về cách thức hoạt động của Roth 401 (k) và điều gì làm cho nó khác biệt với người anh em truyền thống của nó.

Cách thức hoạt động của một công ty Roth 401 (k)

Một chiếc Roth 401 (k) kết hợp sự tiện lợi của một chiếc 401 (k) truyền thống với những lợi ích về thuế của một chiếc IR IR. Đây là cách nó hoạt động:

1. Góp phần. Đóng góp cho một Roth 401 (k) tự động xuất phát từ tiền lương của bạn, giống như họ làm với một 401 (k) truyền thống. Tuy nhiên, không giống như phiên bản truyền thống, Roth 401 (k) rút tiền từ thu nhập sau thuế của bạn. Điều đó có nghĩa là nó không làm giảm hóa đơn thuế của bạn ngay lập tức, nhưng sau này nó sẽ.
2. Đầu tư. Bạn có thể đầu tư các khoản đóng góp của Roth 401 (k) vào bất kỳ sự lựa chọn nào về nguồn vốn mà chủ nhân của bạn cung cấp. Bạn sẽ không phải trả thuế cho thu nhập từ các khoản đầu tư của mình khi chúng phát triển.
3. Rút tiền. Khi bạn đến tuổi nghỉ hưu, bạn có thể bắt đầu rút tiền từ Roth 401 (k) của mình mà không phải trả thuế cho khoản tiền đó, giống như bạn làm với một IR IR. So với một IR IR, một Roth 401 (k) có một vài hạn chế hơn về số tiền bạn có thể rút vào thời điểm nào. Tuy nhiên, nếu bạn chơi đúng thẻ của mình, bạn sẽ không phải trả thêm một xu thuế nào cho khoản đầu tư của mình sau khi họ vào tài khoản của bạn.

Ví dụ: giả sử ở tuổi 35, bạn đóng góp 10.000 đô la cho một chiếc Roth 401 (k). Bạn không thể khấu trừ bất kỳ 10.000 đô la này từ thuế của bạn. Nếu bạn đang ở trong khung thuế 24% tại thời điểm đó, bạn sẽ phải trả 2.400 đô la tiền thuế cho số tiền đó trước khi đóng góp.

Tuy nhiên, đến khi bạn nghỉ hưu ở tuổi 65, khoản đóng góp 10.000 đô la đó sẽ tăng lên 75.000 đô la. Bạn có thể rút toàn bộ số tiền đó mà không phải trả thuế cho nó. Nếu bạn vẫn ở trong khung 24%, đó là khoản thuế 18.000 đô la mà bạn có thể tránh.

Mẹo chuyên nghiệp: Nếu bạn có một công ty Roth 401 (k) hoặc truyền thống 401 (k) thông qua chủ lao động, hãy đảm bảo bạn đăng ký phân tích miễn phí từ Blooom. Họ sẽ đảm bảo bạn có phân bổ hợp lý và được đa dạng hóa hợp lý. Họ cũng phân tích các khoản phí bạn phải trả. Đăng ký phân tích Blooom miễn phí của bạn.

Roth 401 (k) so với truyền thống 401 (k)

Sự khác biệt lớn nhất giữa truyền thống 401 (k) và Roth 401 (k) là cách họ bị đánh thuế. Ngoài ra còn có một số khác biệt trong các quy tắc chi phối cách thức và thời điểm bạn có thể rút tiền từ họ và điều gì xảy ra nếu bạn rút tiền sớm.

Tuy nhiên, theo những cách khác, hai kế hoạch rất giống nhau. Dưới đây là một bản tóm tắt nhanh chóng các tính năng của chúng và những điểm tương đồng và khác biệt giữa chúng.

Giới hạn đóng góp

Các giới hạn về đóng góp là như nhau cho dù bạn sử dụng loại 401 (k) nào. Trong năm 2019, số tiền tối đa bạn có thể đóng góp là 19.000 đô la. Tuy nhiên, nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể đặt thêm 6.000 đô la mỗi năm dưới dạng đóng góp bắt kịp của Cameron, nâng tổng giới hạn lên 25.000 đô la.

Cũng không có giới hạn thu nhập đối với truyền thống hoặc Roth 401 (k). Bạn có thể đóng góp cho một trong hai loại kế hoạch cho dù bạn thực hiện bao nhiêu.

Lợi ích về thuế

Cả hai kế hoạch truyền thống và Roth 401 (k) che chở một số thu nhập của bạn từ thuế, nhưng họ làm điều đó vào những thời điểm khác nhau. Với một khoản truyền thống 401 (k), bạn không phải trả thuế cho các khoản đóng góp, nhưng bạn phải trả thuế cho các khoản rút tiền của mình khi nghỉ hưu - hoàn toàn ngược lại với một khoản tiền 401 (k). Vì vậy, lựa chọn giữa truyền thống và Roth 401 (k) phần lớn là vấn đề quyết định vấn đề nào quan trọng hơn với bạn: tiết kiệm tiền ngay bây giờ hoặc có nhiều tiền hơn sau này.

Một số chuyên gia lập luận rằng sẽ hợp lý khi đóng góp vào một khoản truyền thống 401 (k) nếu bạn nghĩ rằng mức thuế khi nghỉ hưu sẽ thấp hơn so với hiện tại. Chẳng hạn, nếu bạn hiện đang ở đỉnh cao của khả năng kiếm tiền của mình, bạn có thể mong đợi có thu nhập thấp hơn khi nghỉ hưu và do đó phải trả ít thuế hơn. Ngược lại, nếu bạn là một công nhân trẻ với mức lương khởi điểm, bạn có thể cho rằng thu nhập và thuế suất của bạn sẽ cao hơn khi nghỉ hưu, do đó, sẽ hợp lý hơn khi trả thuế của bạn trước một khoản tiền 401 (k).

Thật không may, dự đoán mức thuế của bạn sẽ thay đổi như thế nào khi nghỉ hưu không đơn giản như vậy. Bạn không thể biết chính xác thu nhập của mình trong tương lai hoặc hệ thống thuế sẽ thay đổi như thế nào từ bây giờ đến khi nghỉ hưu. Ví dụ, nhiều nhà kinh tế lập luận rằng thuế suất nói chung sẽ cần phải tăng lên tại một số điểm để trả cho chi phí ngày càng tăng của các chương trình như Medicare và An sinh xã hội. Nếu điều đó xảy ra, những người đầu tư vào truyền thống 401 (k) có thể thấy mình phải trả thuế cao hơn nhiều khi nghỉ hưu so với số tiền họ đã trả trong những năm làm việc.

Thay vì cố gắng đoán mức thuế trong tương lai của bạn, sẽ có ý nghĩa hơn khi nghĩ về số tiền bạn có thể đủ khả năng để đầu tư ngay bây giờ. Một điều chắc chắn: Nếu bạn tài trợ cho kế hoạch 401 (k) của mình tối đa, bạn sẽ kiếm được nhiều tiền hơn bằng cách chọn một Roth 401 (k). Cả hai gói sẽ chứa cùng một số tiền khi bạn nghỉ hưu, nhưng với một chiếc Roth, tất cả số tiền đó sẽ được miễn thuế. (Để xem toán học hoạt động như thế nào về điều này, hãy xem máy tính nghỉ hưu từ Quỹ Mỹ.)

Tuy nhiên, nếu bạn chỉ có thể đủ khả năng từ bỏ một số tiền nhất định phải trả tiền nhà mỗi tháng - giả sử, 500 đô la - bạn sẽ kết thúc với nhiều hơn trong tài khoản của mình bằng cách chọn gói 401 (k) truyền thống. Đó là bởi vì toàn bộ 500 đô la bạn có thể đủ khả năng đóng góp sẽ đi vào kế hoạch của bạn, không bị mất thuế. (Để xem cách thức hoạt động của tính năng này, hãy kiểm tra máy tính 401 (k) từ CalcXML và chọn Tùy chọn 1 1 bên dưới Hiển thị tất cả đầu vào. Tất nhiên, bạn sẽ phải trả thuế cho số tiền khi bạn rút tiền, nhưng bạn có thể điều chỉnh số tiền bạn rút mỗi năm để giữ mức thuế thấp.

Kết hợp nhà tuyển dụng

Một lợi ích chính của một khoản 401 (k) như một cách để tiết kiệm cho nghỉ hưu là hầu hết các nhà tuyển dụng phù hợp với một phần đóng góp của bạn. Chẳng hạn, chủ lao động của bạn có thể đồng ý đóng góp 0,5 đô la cho mỗi đô la bạn đóng góp, tối đa 6% tiền lương của bạn. Vì vậy, nếu bạn kiếm được 60.000 đô la và bạn đóng góp 6% trong số đó, hoặc 3.600 đô la, nhà tuyển dụng của bạn đưa vào 1.800 đô la. Đóng góp của chủ lao động của bạn không được tính vào mức tối đa 19.000 đô la của bạn trong năm.

Cả hai kế hoạch truyền thống và Roth 401 (k) đều cho phép người sử dụng phù hợp. Tuy nhiên, ngay cả khi bạn đang sử dụng một kế hoạch của Roth và tài trợ cho nó bằng đô la sau thuế, chủ lao động của bạn luôn đóng góp đô la trước thuế. Vì vậy, nếu bạn có kế hoạch Roth, các khoản đóng góp từ chủ lao động của bạn sẽ được chuyển vào một tài khoản riêng được xử lý như một khoản truyền thống 401 (k). Khi bạn rút tiền từ tài khoản phụ này khi nghỉ hưu, nó bị đánh thuế như thu nhập bình thường.

Rút tiền về hưu

Với kế hoạch truyền thống 401 (k), bạn có thể bắt đầu rút tiền ngay khi đến tuổi 59½. Bạn có thể rút tiền sớm hơn nếu bạn bị vô hiệu hóa hoặc nếu bạn chết và tài khoản của bạn chuyển đến người thụ hưởng của bạn. Có một vài trường hợp ngoại lệ cho phép bạn rút tiền sớm vì những lý do khác, nhưng nói chung, bạn phải đáp ứng các quy tắc này hoặc trả tiền phạt.

Một Roth 401 (k) có cùng giới hạn rút tiền, cộng thêm một lần nữa: Bạn chỉ có thể rút tiền từ tài khoản Roth của mình miễn thuế nếu bạn có tài khoản ít nhất năm năm. Nếu bạn đã mở tài khoản gần đây, việc rút tiền của bạn không phải là một bản phân phối đủ điều kiện, mà bạn phải trả thuế cho số tiền đó.

Rút tiền sớm

Khi bạn rút tiền từ một khoản tiền truyền thống 401 (k) sớm, bạn phải trả tiền phạt bằng 10% số tiền rút, ngoài bất kỳ khoản thuế nào bạn nợ. Ngược lại, với một khoản tiền 401 (k), thuế và tiền phạt chỉ do một phần tiền.

Tài khoản Roth 401 (k) của bạn có hai loại tiền trong đó: tiền bạn đã đóng góp và thu nhập từ các khoản đầu tư của bạn. Các khoản đóng góp đã bị đánh thuế, nhưng thu nhập thì không. Khi bạn rút tiền sớm từ Roth 401 (k), một phần tiền sẽ ra khỏi các khoản đóng góp của bạn và bạn không cần phải trả thuế cho khoản đó. Phần còn lại của khoản tiền rút ra từ thu nhập chịu thuế của bạn, do đó, nó phải chịu thuế và phạt 10%.

Bạn cũng có thể tránh hoàn toàn các khoản thuế và hình phạt bằng cách chuyển một phần số tiền trong Roth 401 (k) của bạn sang một IR IR. Như được thảo luận dưới đây, các quy tắc rút tiền từ Roth IRA là khác nhau, cho phép bạn rút tiền nhiều như bạn đã đóng góp mà không phải chịu thuế hoặc hình phạt.

Phân phối tối thiểu bắt buộc

Thật không may, bạn không thể để tiền tiếp tục xây dựng miễn thuế trong tài khoản 401 (k) của mình mãi mãi. Khi bạn đạt đến 70 tuổi, bạn phải ngừng đưa tiền vào tài khoản của mình và bắt đầu rút tiền. Mỗi năm, bạn phải rút một số tiền cụ thể, được gọi là phân phối tối thiểu bắt buộc hoặc RMD.

Cả truyền thống và Roth 401 (k) đều yêu cầu RMD. Tuy nhiên, cả hai loại kế hoạch đều cho phép bạn trì hoãn việc sử dụng RMD nếu bạn vẫn còn làm việc ở tuổi 70½. Trong trường hợp đó, bạn có thể tắt chúng cho đến khi bạn nghỉ hưu. Tuy nhiên, bạn phải làm việc cho một công ty mà bạn không có cổ phần sở hữu, nghĩa là bạn không sở hữu 5% cổ phần trở lên.

Roth 401 (k) so với Roth IRA

Giống như một Roth 401 (k), chương trình Roth IRA cho phép bạn rút tiền miễn thuế sau khi nghỉ hưu. Tuy nhiên, hai kế hoạch này khá khác nhau theo những cách khác. Một IR IR có các quy tắc khác nhau về đóng góp, giới hạn thu nhập và rút tiền.

• Giới hạn đóng góp. Một IR IR không cho phép bạn che chở gần như thu nhập từ thuế như một Roth 401 (k). Số tiền tối đa bạn có thể đóng góp cho Roth IRA là 6.000 đô la mỗi năm hoặc 7.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.
• Giới hạn thu nhập. Nếu thu nhập của bạn vượt quá một mức nhất định, bạn hoàn toàn không thể đóng góp cho Roth IRA. Đối với năm tính thuế 2019, tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn phải không cao hơn 137.000 đô la nếu bạn độc thân, hoặc 203.000 đô la cho một cặp vợ chồng nộp chung. Nếu thu nhập của bạn trên 117.000 đô la (hoặc 184.000 đô la cho một cặp vợ chồng), bạn có thể đóng góp, nhưng không phải là số tiền tối đa. Ngược lại, với một chiếc Roth 401 (k), bạn có thể đóng góp tối đa cho dù thu nhập của bạn là bao nhiêu.
• Lợi ích về thuế. Các lợi ích về thuế của một IR IR là tương tự như đối với một Roth 401 (k). Tuy nhiên, Roth IRA cung cấp thêm một lợi ích: Nếu bạn rút tiền từ tài khoản của mình để mua căn nhà đầu tiên của mình, bạn có thể coi đây là một bản phân phối đủ điều kiện và không phải trả thuế cho nó.
• Rút tiền sớm. Như đã lưu ý ở trên, nếu bạn rút tiền sớm từ Roth 401 (k), bạn phải trả thuế và phạt 10% cho phần rút tiền từ thu nhập chịu thuế. Tuy nhiên, nếu bạn rút tiền sớm từ một IR IR, bạn luôn luôn tận dụng những đóng góp không thể chịu được của mình trước tiên. Điều đó có nghĩa là miễn là số tiền bạn rút ít hơn tổng số tiền bạn đã đóng góp, bạn không phải trả thuế hay tiền phạt.
• Phân phối tối thiểu bắt buộc. Không giống như một Roth 401 (k), một IR IR không yêu cầu bạn bắt đầu dùng RMD khi bạn đến tuổi 70½ hoặc nghỉ hưu. Tiền có thể vẫn còn trong tài khoản của bạn và tiếp tục phát triển miễn thuế miễn là bạn sống. Bạn cũng có thể tránh các RMD từ một Roth 401 (k) bằng cách chuyển số dư vào một IR IR.

Mẹo chuyên nghiệp: Nếu bạn muốn thiết lập một IR IR, bạn có thể làm như vậy trong vài phút với một nhà môi giới như Bạn đầu tư bởi J.P Morgan hoặc một cố vấn robo như Tốt hơn.

Chia đôi sự khác biệt

Nếu bạn không chắc chắn liệu truyền thống 401 (k) hay Roth 401 (k) tốt hơn cho bạn, bạn có thể phòng ngừa các khoản cược của mình bằng cách đóng góp cho cả hai. Bạn có thể chuyển đổi qua lại, đóng góp vào một năm truyền thống 401 (k) và một năm sau đó là 401 (k) hoặc trải rộng các đóng góp của bạn trên cả hai kế hoạch trong một năm. Quy tắc duy nhất là tổng số tiền bạn đóng góp cho cả hai gói được kết hợp không thể vượt quá giới hạn $ 19.000.

Một lợi thế của việc có cả hai loại kế hoạch là nó cho phép bạn kiểm soát nhiều hơn số thuế thu nhập bạn phải trả khi nghỉ hưu. Mỗi năm, bạn có thể điều chỉnh thu nhập chịu thuế của mình bằng cách rút tiền từ tài khoản 401 (k) chịu thuế, tài khoản Roth miễn thuế của bạn hoặc kết hợp cả hai. Bằng cách quản lý cẩn thận số tiền bạn rút, bạn có thể giữ thu nhập chịu thuế của mình ở mức thấp và giảm thiểu tổng gánh nặng thuế.

Từ cuối cùng

Mặc dù các kế hoạch của Roth 401 (k) đang trở nên phổ biến hơn, nhưng vẫn có nhiều công ty không cung cấp một kế hoạch nào. Một số nhà tuyển dụng không muốn đối phó với chi phí và rắc rối khi có hai loại kế hoạch khác nhau, bao gồm tất cả các công việc cần thiết để giáo dục nhân viên của họ về sự khác biệt giữa hai loại.

Tuy nhiên, theo MarketWatch, các doanh nghiệp có nhiều khả năng cung cấp tùy chọn Roth 401 (k) nếu nhân viên của họ nói rằng họ sẽ sử dụng nó. Vì vậy, nếu bạn nghĩ loại kế hoạch này là dành cho bạn, nhưng hiện tại bạn không có quyền truy cập vào một kế hoạch, hãy nói với chủ nhân của bạn. Càng nhiều nhân viên yêu cầu một Roth 401 (k), công ty càng có khả năng cung cấp một trong tương lai.

Loại kế hoạch nào bạn muốn sử dụng: truyền thống 401 (k) hoặc Roth 401 (k)? Tại sao?