Kế hoạch 401 (k) là gì và nó hoạt động như thế nào? - Giới hạn, quy tắc và lợi ích

Để trả lời câu hỏi đó, bạn cần biết một chút về cách các kế hoạch này hoạt động. Họ chắc chắn có lợi thế, đặc biệt là khi giúp bạn tiết kiệm tiền trên hóa đơn thuế. Nhưng chúng cũng có một vài nhược điểm có thể khiến bạn ngần ngại về việc sử dụng chúng cho tất cả các khoản đầu tư của bạn.

Cách thức hoạt động của kế hoạch 401 (k)

Kế hoạch 401 (k) lấy tên từ tiểu mục 401 (k) của mã thuế Hoa Kỳ, liên quan đến các kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc. Loại kế hoạch này lần đầu tiên xuất hiện vào những năm 1980 như là một thay thế cho các kế hoạch hưu trí truyền thống. Cho đến thời điểm đó, hầu hết các doanh nghiệp lớn đều cung cấp quỹ hưu trí cho nhân viên của họ, điều này mang lại cho họ thu nhập ổn định khi nghỉ hưu. Tuy nhiên, khi chi phí của các kế hoạch lương hưu tăng lên, hầu hết các nhà tuyển dụng đã thay thế chúng bằng 401 (k) s, được tài trợ chủ yếu bởi sự đóng góp của người lao động.

Đây là cách một kế hoạch 401 (k) hoạt động:

1. Góp phần. Bạn đóng góp cho quỹ bằng đô la trước thuế, được lấy trực tiếp từ tiền lương của bạn. Điều này làm giảm thu nhập của bạn và do đó làm giảm hóa đơn thuế của bạn.
2. Đầu tư. Bạn có thể đầu tư tiền vào một lựa chọn các quỹ. Bạn không phải trả thuế cho số tiền mà các khoản đầu tư của bạn kiếm được miễn là chúng vẫn ở mức 401 (k).
3. Rút tiền. Khi bạn nghỉ hưu, bạn bắt đầu rút tiền từ số tiền 401 (k) của mình. Bạn phải trả thuế cho số tiền khi bạn rút tiền. Tuy nhiên, nếu thu nhập của bạn thấp hơn so với khi bạn đang làm việc, bạn có thể nộp thuế ở mức thấp hơn.

Ngoài ra còn có một loại kế hoạch 401 (k) thay thế, được gọi là Roth 401 (k), giúp loại bỏ các lợi ích thuế này trên đầu của họ. Bạn nạp tiền vào tài khoản của mình bằng đô la sau thuế, nhưng bạn không phải trả thuế cho số tiền khi bạn rút tiền.

Cả hai loại 401 (k) đều là kế hoạch tại nơi làm việc, vì vậy bạn chỉ có thể đầu tư vào một loại thông qua công việc của mình. Thông thường, công ty của bạn sẽ không tự điều hành kế hoạch; thay vào đó, nó sẽ thuê một công ty đầu tư làm quản trị viên. Công ty này sẽ gửi cho bạn các báo cáo thường xuyên để cho bạn biết 401 (k) của bạn đang hoạt động như thế nào và nó chứa bao nhiêu tiền. Nếu bạn muốn thực hiện bất kỳ thay đổi nào đối với các khoản đầu tư của mình, bạn phải gọi cho công ty hoặc thông qua trang web của công ty.

Mẹo chuyên nghiệp: Nếu chủ lao động của bạn cung cấp 401 (k), hãy kiểm tra Blooom, một cố vấn robo trực tuyến phân tích các tài khoản hưu trí của bạn. Chỉ cần kết nối tài khoản của bạn và bạn sẽ nhanh chóng có thể thấy cách bạn đang làm, bao gồm rủi ro, đa dạng hóa và các khoản phí bạn đang trả. Ngoài ra, bạn sẽ tìm thấy các khoản tiền phù hợp để đầu tư cho tình huống của mình. Đăng ký để phân tích Blooom miễn phí.

Giới hạn đóng góp

Chính phủ cung cấp các lợi ích thuế này cho 401 (k) vì họ muốn khuyến khích người Mỹ tiết kiệm cho nghỉ hưu. Tuy nhiên, họ không muốn họ thu nhập quá nhiều thu nhập trước thuế mà cuối cùng họ không phải trả thuế thu nhập. Để ngăn chặn điều này, nó đặt ra các giới hạn về số tiền bạn có thể đóng góp cho một khoản 401 (k) mỗi năm.

Đối với năm 2019, đóng góp tối đa là 19.000 đô la cho hầu hết người lao động. Những người lao động trên 50 tuổi có thể đóng góp thêm một số lượt truy cập bắt đầu lên tới 6.000 đô la, tối đa là 25.000 đô la. Những đóng góp bắt kịp này giúp người lao động lớn tuổi dễ dàng đạt được mục tiêu tiết kiệm hưu trí trước khi họ đến tuổi nghỉ hưu.

Mặc dù đây là những giới hạn do pháp luật quy định, một số nhân viên không được phép đóng góp tối đa. Một số kế hoạch tại nơi làm việc áp đặt các giới hạn đối với các khoản đóng góp thấp hơn mức tối đa 19.000 đô la. Ngoài ra, các chủ sở hữu, người quản lý và các nhân viên của bù trừ rất cao, không phải lúc nào cũng được phép đóng góp tối đa trước thuế. IRS định nghĩa nhân viên được trả lương cao (HCE) theo hai cách:

• Bài kiểm tra quyền sở hữu. Bất kỳ công nhân nào sở hữu ít nhất 5% doanh nghiệp trong năm qua hoặc năm trước là HCE.
• Bài kiểm tra bồi thường. Công nhân là HCE nếu họ kiếm được ít nhất 80.000 đô la vào năm trước và họ kiếm được mức lương cao hơn 80% công nhân tại công ty.

Phân phối tối thiểu bắt buộc

IRS giới hạn không chỉ số tiền bạn có thể đóng góp cho một khoản 401 (k) mà còn cả thời gian bạn có thể tiếp tục đóng góp. Khi bạn đến tuổi nghỉ hưu, bạn phải ngừng đưa tiền vào tài khoản của mình và bắt đầu rút tiền. Số tiền bạn phải rút mỗi năm được gọi là phân phối tối thiểu bắt buộc, hoặc RMD.

Chính xác khi nào bạn cần bắt đầu dùng RMD phụ thuộc vào thời điểm bạn nghỉ hưu. Nếu bạn nghỉ hưu trước khi bạn 70 tuổi, bạn phải bắt đầu dùng RMD từ mức 401 (k) khi bạn đến tuổi này. Nếu bạn vẫn còn làm việc khi bạn đến 70 tuổi, bạn không cần phải lấy RMD cho đến khi nghỉ hưu.

RMD của bạn phụ thuộc vào tuổi của bạn và số tiền bạn có trong tài khoản. IRS cung cấp bảng tính để tính toán RMD của bạn trong một năm nhất định. Nếu bạn không muốn tự mình làm toán, thay vào đó bạn có thể sử dụng máy tính RMD, chẳng hạn như máy tính này từ Schwab.

Ưu điểm của việc đầu tư vào một khoản 401 (k)

Các chuyên gia thường đồng ý rằng nếu bạn có quyền truy cập vào một khoản 401 (k) tại nơi làm việc, bạn nên bỏ tiền vào đó. Các kế hoạch này cung cấp nhiều lợi thế mà các khoản đầu tư khác không có, bao gồm tiết kiệm thuế, tiện lợi và đóng góp phù hợp từ chủ lao động của bạn.

1. Bạn trả ít thuế hơn

Lợi ích rõ ràng nhất của kế hoạch 401 (k) là khả năng giảm hóa đơn thuế của bạn. Chẳng hạn, giả sử bạn hiện đang kiếm được 70.000 đô la mỗi năm và đóng thuế thu nhập liên bang $ 8,700. Nếu bạn đặt 7.000 - 10% thu nhập của bạn - vào mức 401 (k), thu nhập chịu thuế của bạn giảm xuống còn 63.000 đô la. Do đó, hóa đơn thuế của bạn rơi vào khoảng 7.160 đô la, giúp bạn tiết kiệm hơn 1.300 đô la.

Trên hết, bạn không phải trả thuế cho số tiền mà khoản đầu tư của bạn kiếm được. Thay vì trả thuế cho cổ tức bạn kiếm được, bạn có thể tiếp tục tái đầu tư chúng, miễn thuế, năm này qua năm khác. Để xem mức tiết kiệm hưu trí của bạn có thể tăng nhanh như thế nào trong một máy tính 401 (k), hãy kiểm tra một máy tính 401 (k) như máy tính này từ Apeg.

2. Nó giúp tiết kiệm dễ dàng hơn

Một 401 (k) làm cho việc tiết kiệm cho nghỉ hưu dễ dàng hơn theo hai cách. Trước hết, vì bạn đang sử dụng đô la trước thuế, các khoản đầu tư của bạn có một phần nhỏ hơn trong số tiền lương của bạn. Nếu thuế hiện chiếm tới 15% mỗi đô la bạn kiếm được, bạn phải kiếm được 1.000 đô la để đầu tư 850 đô la vào tài khoản chịu thuế. Nhưng để đầu tư $ 850 vào khoản 401 (k) của bạn, bạn chỉ hy sinh thu nhập trị giá $ 850.

Thứ hai, đóng góp cho một 401 (k) là tự động. Tiền đến trực tiếp từ tiền lương của bạn trước khi bạn nhận được. Không có gì để nhớ và không có giấy tờ để làm. Và bởi vì bạn không bao giờ có tiền trong tay, bạn không cảm thấy như bạn đang từ bỏ số tiền đó để đầu tư vào đó.

3. Chủ nhân của bạn có thể sứt mẻ

Mặc dù các khoản đóng góp cho 401 (k) của bạn chủ yếu xuất phát từ tiền lương của bạn, nhiều nhà tuyển dụng đồng ý khớp với một phần của những gì bạn đóng góp. Chẳng hạn, chủ lao động của bạn có thể đề nghị khớp với bạn bằng đô la trên 3% tiền lương đầu tiên mà bạn đưa vào tài khoản của mình. Vì vậy, nếu bạn kiếm được 70.000 đô la và bạn đóng góp 3% trong số đó (2.100 đô la), bạn sẽ nhận được 2.100 đô la khác từ chủ lao động của mình. Đóng góp từ chủ lao động của bạn không được tính vào giới hạn số tiền bạn có thể đầu tư mỗi năm.

Nếu bạn là nhân viên mới, số tiền mà chủ lao động của bạn đóng góp cho 401 (k) của bạn sẽ không trở thành của bạn ngay lập tức. Bạn phải làm việc cho công ty trong một số năm nhất định trước khi những đóng góp này vest vest, xác hoặc chuyển quyền sở hữu cho bạn. Điều này được thực hiện để bảo vệ công ty khỏi mất tiền nếu bạn quyết định rời bỏ công việc chỉ sau một năm. Bạn có thể phải đợi bất cứ nơi nào từ ba đến sáu năm để đóng góp hoàn toàn cho chủ nhân của bạn.

Tuy nhiên, ngay cả khi bạn không thể tham gia vào đóng góp của chủ lao động ngay lập tức, về cơ bản họ vẫn là tiền miễn phí. Các chuyên gia đồng ý rằng nếu chủ lao động của bạn cung cấp kết hợp 401 (k), bạn nên đầu tư ít nhất đủ vào 401 (k) của mình để có được số tiền tối đa phù hợp.

4. Bạn kiểm soát các khoản đầu tư của mình

Các kế hoạch hưu trí ở trường cũ hoàn toàn nằm dưới sự kiểm soát của chủ nhân. Đó là tiền của công ty đi vào quỹ hưu trí, vì vậy công ty phải quyết định đầu tư như thế nào. Ngược lại, với các kế hoạch 401 (k), bạn có thể chọn các khoản đầu tư của riêng mình để phù hợp với nhu cầu và phong cách đầu tư của bạn.

Hầu hết các kế hoạch 401 (k) cung cấp một loại quỹ tương hỗ để lựa chọn, bao gồm một hỗn hợp cổ phiếu, trái phiếu và đầu tư thị trường tiền tệ. Một lựa chọn phổ biến cho các khoản đầu tư 401 (k) là quỹ ngày đích, điều chỉnh số dư đầu tư của họ để giảm rủi ro khi bạn tiến gần hơn đến quỹ hưu trí.

5. Tài khoản của bạn có thể chuyển nhượng được

Mặc dù bạn chỉ có thể đầu tư vào một khoản 401 (k) thông qua nơi làm việc, nhưng điều đó không có nghĩa là kế hoạch của bạn gắn liền với công ty của bạn. Nếu bạn thay đổi công việc, bạn có thể chuyển số 401 (k) của mình vào một tài khoản mới có cùng lợi thế về thuế. Đó có thể là IRA truyền thống hoặc 401 (k) khác với chủ nhân mới của bạn.

Nếu công ty của bạn ngừng hoạt động, bạn vẫn không mất tiền trong khoản 401 (k) của mình. Bạn có thể sẽ không thể giữ kế hoạch của mình, nhưng bạn có thể chuyển tiền vào IRA và không phải trả thuế cho kế hoạch đó.

Ngay cả khi bạn chết, số tiền trong 401 (k) của bạn sẽ không biến mất. Nếu bạn kết hôn, nó sẽ tự động đến với người phối ngẫu của bạn. Nếu bạn không phải, bạn có thể đặt tên cho bất kỳ ai bạn thích - chẳng hạn như anh chị em, trẻ em trưởng thành hoặc bạn bè - với tư cách là người thụ hưởng và người đó sẽ nhận được tiền.

Nhược điểm của việc đầu tư vào một khoản 401 (k)

Nói chung, một chiếc 401 (k) có rất nhiều lợi thế đến mức nghe có vẻ như không có trí tuệ để đầu tư vào một thứ nếu bạn có tùy chọn. Tuy nhiên, điều đó không có nghĩa là bạn muốn thực hiện tất cả các khoản đầu tư của mình theo cách này. Số 401 (k) có một số nhược điểm khiến bạn phải thận trọng về việc buộc tất cả tiền của mình vào một.

1. Tiền không thể truy cập

Khi bạn đặt tiền của mình vào một khoản 401 (k), bạn sẽ buộc tiền khá nhiều cho đến khi bạn đến tuổi nghỉ hưu. Theo quy tắc IRS, thông thường bạn không được phép rút bất kỳ khoản tiền nào từ số 401 (k) của mình cho đến khi bạn đạt đến tuổi 59½. Nếu bạn làm như vậy, bạn không chỉ nợ thuế đối với số tiền bạn rút mà còn phải trả thêm 10% số tiền dưới dạng tiền phạt. Chẳng hạn, nếu bạn ở trong khung thuế 25% và bạn rút 5.000 đô la từ số tiền 401 (k) của mình sớm, bạn sẽ nợ tổng cộng 1.750 đô la - hoặc 35% - tiền thuế.

Tuy nhiên, có một số ngoại lệ nhất định cho quy tắc này. Không bị phạt khi rút tiền sớm nếu:

• Bạn bị mất hoặc rời bỏ công việc ở tuổi 55 trở lên
• Bạn nghỉ hưu sớm và nhận các khoản thanh toán định kỳ bằng nhau một cách đáng kể từ số tiền 401 (k) của bạn mỗi năm một lần để giúp tài trợ cho quỹ hưu trí của bạn (nếu bạn chọn tùy chọn này, bạn phải tiếp tục thanh toán ít nhất năm năm hoặc cho đến khi bạn đạt 59 tuổi)
• Bạn trở nên tàn tật
• Bạn cần tiền để chi trả các chi phí y tế chiếm hơn 10% thu nhập của bạn
• Bạn cần tiền để trả cho một đơn đặt hàng quan hệ trong nước đủ điều kiện của người dùng (điều này thường có nghĩa là trả tiền cấp dưỡng con hoặc tiền cấp dưỡng cho người phối ngẫu cũ)
• Bạn chết và số tiền trong 401 (k) của bạn được trả cho người thụ hưởng của bạn

Các quản trị viên của kế hoạch 401 (k) cũng có tùy chọn miễn hình phạt nếu bạn gặp một số khó khăn khác đòi hỏi bạn phải nhanh tay kiếm nhiều tiền. Điều này cho phép bạn khai thác khoản tiền 401 (k) cho khoản thanh toán xuống ở ngôi nhà đầu tiên, để trả cho một số loại sửa chữa lớn tại nhà của bạn, để tránh mất nhà bị tịch thu hoặc trục xuất, trả tiền học đại học hoặc để trang trải đám tang chi phí Các kế hoạch cũng có thể cấp miễn trừ khó khăn nếu bạn là nạn nhân của thảm họa như bão dữ dội, cháy rừng hoặc động đất. Tuy nhiên, kế hoạch của bạn không phải miễn hình phạt trong những trường hợp này; tùy thuộc vào quản trị viên kế hoạch quyết định.

Một cách để khắc phục hạn chế này là vay từ khoản 401 (k) của bạn thay vì rút tiền sớm. Miễn là bạn trả lại tiền vào tài khoản trong vòng năm năm, bạn sẽ không phải trả thuế hay tiền phạt. Tuy nhiên, bạn vẫn sẽ phải trả lãi và phí cho khoản vay. Ngoài ra, nếu bạn mất việc hoặc thay đổi công việc, bạn phải trả lại khoản vay ngay lập tức hoặc coi số dư là rút tiền, trả tất cả thuế và tiền phạt.

Điểm mấu chốt là việc đưa tiền của bạn vào một khoản 401 (k) khiến việc lấy tiền trở nên khó khăn hơn nhiều nếu bạn cần. Điều đó không có nghĩa là bạn không nên đầu tư vào 401 (k) của mình, nhưng bạn nên cẩn thận không đầu tư quá nhiều. Đảm bảo bạn để lại đủ tiền trong các tài khoản có thể truy cập để đáp ứng tất cả các nhu cầu hàng ngày của bạn và thanh toán cho các trường hợp khẩn cấp.

2. Lựa chọn đầu tư của bạn là có giới hạn

Mặc dù các kế hoạch 401 (k) thường cung cấp các khoản tiền khác nhau để bạn đầu tư, nhưng chúng chỉ có thể cung cấp một số tùy chọn hạn chế. Đó có thể là một điều tốt vì quá nhiều sự lựa chọn có thể là quá sức. Thật dễ dàng để chọn từ một loại hàng chục quỹ hơn là đánh giá hàng trăm lựa chọn khác nhau.

Tuy nhiên, các kế hoạch cụ thể mà bạn cung cấp 401 (k) không phải luôn là lựa chọn tốt nhất có thể. Đôi khi, họ tính phí cao hơn hoặc kiếm được lợi nhuận thấp hơn so với các quỹ khác cùng loại, chẳng hạn như cổ phiếu hoặc trái phiếu. Và đôi khi, 401 (k) của bạn không cung cấp cho bạn quyền truy cập vào một loại đầu tư cụ thể mà bạn quan tâm, chẳng hạn như cổ phiếu năng lượng.

Một lần nữa, điều này không có nghĩa là bạn không nên đặt bất kỳ khoản tiền nào vào khoản 401 (k) của mình, đặc biệt nếu bạn nhận được tiền phù hợp từ chủ lao động. Nhưng đó cũng là một lý do tốt để suy nghĩ về việc đầu tư một số tiền của bạn bên ngoài khoản 401 (k) của bạn. Bạn sẽ không thể sử dụng đô la trước thuế, nhưng bạn sẽ có nhiều lựa chọn hơn, một số trong số đó có thể mang lại cho bạn lợi nhuận tốt hơn.

Từ cuối cùng

Nếu bạn có quyền truy cập vào kế hoạch 401 (k) tại nơi làm việc, sẽ rất hợp lý nếu bạn thực hiện một số khoản đầu tư theo cách này. Tối thiểu, bạn nên đưa đủ tiền lương của mình để tận dụng tối đa mọi khoản tiền phù hợp từ chủ lao động của bạn.

Tuy nhiên, sẽ không có ý nghĩa gì khi buộc tất cả số tiền của bạn trong số 401 (k) của bạn. Bạn nên giữ một số tiền trong quỹ khẩn cấp để bạn không phải chạm vào số 401 (k) của mình trong một cuộc khủng hoảng. Và nếu bạn có thể tiết kiệm tiền, thì cũng nên đưa một số vào tài khoản chịu thuế, điều này có thể mang đến sự lựa chọn đầu tư rộng hơn và phí thấp hơn.

Tất nhiên, tất cả những điều này là một điểm cần thiết nếu nơi làm việc của bạn không cung cấp một mức 401 (k). Nếu bạn có một công việc không có lợi ích, hãy xem xét các kế hoạch nghỉ hưu khác như IRA, nơi cung cấp các lợi thế về thuế tương tự.

Bạn có đầu tư vào nơi làm việc 401 (k) không? Tại sao hay tại sao không?