Biểu mẫu thuế 1099 IRS là gì - 1099-INT, 1099-R, SSA-1099 Biến thể

IRS mẫu 1099 bao gồm nhiều loại thu nhập khác nhau ngoài tiền lương, tiền lương và tiền boa. Vì bạn không phải gửi bản sao của 1099 với mẫu 1040 của mình khi bạn nộp trên giấy, bạn thường chỉ nhận được một hoặc hai bản nháp của mẫu này.

Mặc dù có gần hai chục biến thể trên mẫu 1099, những biến thể phổ biến nhất là 1099-INT, 1099-R và SSA-1099. Một phiên bản khác mà bạn thường thấy là 1099-MISC, doanh nghiệp sử dụng cho các khoản thanh toán không thuộc các loại 1099 khác.

Tại sao bạn có thể cần ba hình thức chính?

1099-INT: Thu nhập lãi

Bạn sẽ nhận được 1099-INT từ ngân hàng hoặc môi giới của bạn (nếu bạn có tài khoản quỹ tương hỗ) nếu bạn tích lũy được hơn 10 đô la tiền lãi vào năm ngoái trên tất cả các tài khoản của bạn cộng lại. Nhiều ngân hàng hiện đang sử dụng biểu mẫu 1099-INT trực tuyến, vì vậy nếu bạn không chắc chắn mình có kiếm được hơn 10 đô la trong năm hay không, hãy kiểm tra trang web của ngân hàng của bạn để xem họ có sẵn 1099-INT để bạn tải xuống không.

Nếu bạn đã thanh toán bất kỳ hình phạt rút tiền sớm nào, chẳng hạn như rút tiền ra CD sớm, những hình phạt đó sẽ xuất hiện trên 1099-INT của bạn và chúng được khấu trừ trên 1040 của bạn trên dòng 30. Không yêu cầu ghi chi tiết!

1099-R: Phân phối từ tài khoản hưu trí

Nếu bạn di chuyển bất kỳ khoản tiền nào trong tài khoản hưu trí của mình, số tiền đó sẽ hiển thị trên 1099-R. Một số hoạt động thường xuyên kích hoạt 1099-R là:

Lăn lộn với một khoản tiền 401k từ một công việc cũ
Chuyển tiền từ IRA truyền thống sang Roth IRA
Phân phối sớm để mua nhà
Đơn giản là rút tiền sau khi nghỉ hưu

Đừng lo lắng nếu bạn nhận được một biểu mẫu thuế khi bạn nghĩ rằng bạn sẽ không phải trả thuế. Mặc dù hộp 1 hiển thị tổng số tiền bạn đã di chuyển hoặc đã giải ngân, nhưng hộp 2a sẽ cho bạn biết số tiền không phải chịu thuế và hộp 2b sẽ cho bạn biết số tiền có thể phải chịu thuế tùy thuộc vào tình huống của bạn. Một chương trình phần mềm chuẩn bị thuế tốt như TurboTax sẽ giúp bạn tìm ra nó dễ dàng.

Nếu bạn đã chọn để có tiền khấu trừ thuế liên bang, hộp 4 sẽ cho biết số tiền đã bị giữ lại và số tiền đó sẽ được ghi có vào tổng số nợ thuế của bạn. Hộp 7 nói chung sẽ có một mã đề cập đến loại rút tiền nào, vì vậy hãy kiểm tra hướng dẫn biểu mẫu 1099-R để đảm bảo rằng đó là những gì bạn đang mong đợi. Nếu bạn không nghĩ nó chính xác, hãy liên hệ với công ty đã phát hành nó và yêu cầu một lời giải thích, hoặc một hình thức sửa đổi.

SSA-1099: Lợi ích an sinh xã hội

Khi bạn đến tuổi nghỉ hưu và đã chọn bắt đầu nhận trợ cấp An sinh xã hội, bạn sẽ nhận được mẫu SSA-1099 mỗi năm nêu chi tiết chính xác số tiền bạn đã gửi theo An sinh xã hội, bao nhiêu tiền thuế liên bang được giữ lại và cách bạn phải trả nhiều tiền từ năm ngoái (nếu bạn nhận được nhiều lợi ích hơn số tiền bạn được hưởng trong năm trước). Hình thức này rất quan trọng vì một số lợi ích này có thể phải chịu thuế nếu bạn có thu nhập từ các nguồn khác.

Các biến thể mẫu 1099 khác

1099-A: Mua lại hoặc từ bỏ tài sản bảo đảm
1099-B: Tiền thu được từ các giao dịch trao đổi môi giới và trao đổi
1099-C: Hủy nợ
1099-CAP: Thay đổi trong kiểm soát doanh nghiệp và cấu trúc vốn
1099-G: Thanh toán của chính phủ
1099-H: Thanh toán tạm ứng bảo hiểm y tế
1099-LTC: Quyền lợi chăm sóc dài hạn
1099-OID: Giảm giá phát hành gốc
1099-PIT: Phân phối chịu thuế nhận được từ các hợp tác xã
1099-Q: Thanh toán từ các chương trình giáo dục đủ tiêu chuẩn
1099-S: Tiền thu được từ các giao dịch bất động sản
1099-SA: Phân phối từ HSA, Archer MSA hoặc Medicare Advantage MSA
1042-S: Thu nhập nguồn của người nước ngoài
SSA-1042S: Tuyên bố lợi ích an sinh xã hội cho người ngoài hành tinh không cư trú
RRB-1099: Thanh toán của Hội đồng Hưu trí Đường sắt
RRB-1099R: Tiền lương hưu và thu nhập hàng năm của Hội đồng hưu trí đường sắt
RRB-1042S: Các khoản thanh toán của Hội đồng Hưu trí Đường sắt cho Người ngoài hành tinh Không cư trú
W-2G: Một số tiền thắng cược nhất định