Kế hoạch Hưu trí 403 (b) là gì - Đóng góp, Rút tiền & Thuế
Một 403 (b) rất giống với một 401 (k). Cả hai tài khoản hưu trí đều được hoãn thuế, điều đó có nghĩa là bạn không phải trả thuế cho số tiền bạn gửi, mặc dù bạn phải trả thuế cho số tiền khi bạn rút tiền. Tùy thuộc vào cách sử dụng lao động của bạn thiết lập các tài khoản, bạn cũng có thể đóng góp đồng thời vào một Roth 403 (b), cho phép bạn đóng góp trên cơ sở sau thuế và tránh phải trả thuế khi rút tiền.
Điều khác biệt 403 (b) so với 401 (k) là chỉ những nhân viên của tổ chức phi lợi nhuận, trường học và các tổ chức được miễn thuế khác mới có thể có một. Việc quản lý 403 (b) thường ít khó khăn và tốn kém hơn, đó là lý do tại sao các tổ chức phi lợi nhuận được phép sử dụng chúng.
Câu hỏi thường gặp về 403 (b) Kế hoạch nghỉ hưu
Tôi có thể đóng góp bao nhiêu?
Vào năm 2012, bạn có thể đóng góp tới 17.000 đô la cho 403 (b) của mình và nếu bạn trên 50 tuổi, bạn có thể đóng góp thêm 5.000 đô la cho tổng số 22.000 đô la. Trong hầu hết các trường hợp, bạn phải đóng góp vào 403 (b) của mình bằng cách khấu trừ tiền lương ra khỏi bảng lương của bạn.
Là một phần thưởng bổ sung, nếu bạn có 15 năm phục vụ trở lên với chủ lao động hiện tại của mình và đóng góp trung bình 5.000 đô la trở xuống mỗi năm, bạn có thể đóng góp thêm 3.000 đô la trong năm. Số tiền bắt kịp bổ sung này được giới hạn ở tổng số 15.000 đô la trong nhiều năm sau khi bạn bắt đầu theo kịp.
Những đóng góp 403 (b) của tôi có thể được đầu tư vào?
Nơi làm việc của bạn có thể có hợp đồng với một công ty dịch vụ tài chính cụ thể, chẳng hạn như TIAA-CREF hoặc Fidelity, để quản lý 403 (b) của bạn. Các lựa chọn đầu tư của bạn khác nhau tùy thuộc vào những gì có sẵn ở mỗi công ty, nhưng nhìn chung, bạn có nhiều loại quỹ tương hỗ và sản phẩm niên kim để lựa chọn. Tuy nhiên, bạn không thể đầu tư trực tiếp vào cổ phiếu hoặc trái phiếu bằng cách sử dụng 403 (b).
Khi nào tôi có thể rút các khoản đóng góp của mình?
Thông thường, bạn phải đợi cho đến khi bạn 59 1/2 để rút tiền đóng góp mà không bị phạt nếu bạn vẫn còn làm việc. Tuy nhiên, nếu bạn nghỉ hưu ở tuổi 55 trở lên, bạn có thể rút tiền miễn phí. Mặt khác, tiền phạt bằng 10% số tiền được rút sớm và bạn phải trả tiền khi bạn nộp thuế vào năm tới.
Sau khi bạn đủ tuổi để đủ điều kiện, bạn có thể rút bao nhiêu tùy ý, nhưng bạn phải rút ít nhất một số tiền tối thiểu mỗi năm sau khi bạn quay 70 1/2. Số tiền rút tối thiểu dựa trên tổng số dư tài khoản và tuổi của bạn và nếu bạn không rút số tiền đó, bạn có thể phải chịu hình phạt nặng của IRS.
Tôi có thể mượn một khoản 403 (b) không?
Có, tùy thuộc vào quy tắc của công ty dịch vụ tài chính cụ thể giữ tài khoản của bạn. IRS yêu cầu các khoản vay được giới hạn ở mức nhỏ hơn 50.000 đô la hoặc một nửa giá trị tài khoản, nhưng người phục vụ có thể có các giới hạn thấp hơn mức đó. Không phải tất cả các công ty dịch vụ tài chính đều cho phép vay và lãi suất được đặt bởi công ty dựa trên lãi suất hiện tại.
Các khoản vay phải được hoàn trả trong vòng năm năm và có thể có hậu quả nghiêm trọng về thuế nếu bạn mặc định cho khoản vay. Công ty dịch vụ tài chính của bạn coi đó là khoản rút tiền sớm, nghĩa là số tiền này phải chịu thuế thu nhập và phạt phân phối sớm 10%.
Tôi sẽ phải chịu bao nhiêu tiền thuế khi rút tiền?
Nếu bạn rút tiền sau khi nghỉ hưu, bạn sẽ nợ thuế thu nhập thông thường đối với tiền. Rút tiền được đánh thuế như thu nhập thông thường, do đó, bạn nợ bao nhiêu tùy thuộc vào thu nhập khác bạn có trong năm. Thêm rút tiền đó vào thu nhập khác của bạn có thể có nghĩa là rút tiền bị đánh thuế ở mức thuế cao hơn so với thu nhập còn lại của bạn.
Nếu bạn rút tiền sớm, bạn sẽ nợ cả thuế thu nhập khi rút tiền, cộng thêm 10% tiền phạt. Và nếu bạn rút tiền khá nhiều, bạn có thể muốn trả các khoản thuế ước tính trước thời hạn để tránh bị phạt với mức phạt dưới mức.
Ngoài ra, bạn sẽ nợ các hình phạt riêng nếu bạn không rút số tiền tối thiểu cần thiết nếu bạn trên 70 tuổi rưỡi.
Điều gì xảy ra với 403 (b) của tôi nếu tôi có một công việc mới?
Giống như 401 (k), bạn có thể chuyển 403 (b) của mình sang IRA truyền thống khi bạn nghỉ việc. Bạn cũng có thể chọn để nó ở vị trí cũ, mặc dù bạn có thể bị buộc phải di chuyển nó nếu số dư dưới 5.000 đô la.
Nếu chủ lao động mới của bạn cũng cung cấp 403 (b), bạn chỉ cần chuyển tiền trực tiếp từ 403 (b) cũ sang tiền mới.
Rút tiền khó khăn là gì?
Trong một số trường hợp nghiêm trọng nhất định, hầu hết các công ty dịch vụ tài chính cho phép bạn rút tiền khó khăn. Đây là một khoản rút tiền sớm được thực hiện trong khi bạn vẫn đang làm việc - không phải là một khoản vay. Ví dụ: nếu bạn cần sử dụng một số tiền trong 403 (b) cho trường hợp khẩn cấp và không có tài sản nào khác có sẵn cho bạn, thì có thể có ngoại lệ như vậy. Tuy nhiên, bạn vẫn sẽ nợ thuế thu nhập thường xuyên và phạt rút tiền sớm 10% đối với tiền cho dù thế nào đi nữa.
Những tình huống này bao gồm:
- Chi phí y tế lớn chưa được thanh toán cho bản thân, vợ / chồng hoặc người phụ thuộc của bạn
- Một khoản thanh toán xuống cho một cư dân chính
- Học phí hoặc lệ phí giáo dục đại học sẽ đáo hạn trong 12 tháng tới
- Đuổi hoặc tịch thu nhà của bạn
Tuy nhiên, công ty dịch vụ không bắt buộc phải cho phép các phân phối này ngay cả khi bạn đáp ứng các tiêu chí và họ có thể yêu cầu chứng nhận rằng bạn không có bất kỳ tài sản nào khác và khó khăn là có thật.
Tôi cũng có thể sử dụng IRA?
Bạn có thể đóng góp cho IRA ngoài việc đóng góp vào 403 (b). Không có hạn chế về việc có cả hai loại tài khoản và đóng góp cho cả hai trong cùng một năm.
Từ cuối cùng
Để tối đa hóa khoản tiết kiệm trong 403 (b) của bạn, hãy đầu tư vào các quỹ tương hỗ phù hợp với khả năng chấp nhận rủi ro và tình huống cá nhân của bạn. Ví dụ: nếu bạn là một nhà đầu tư trẻ và năng nổ, một quỹ tăng trưởng vốn nhỏ có thể lý tưởng cho danh mục đầu tư của bạn.
Mặt khác, nếu bạn sắp nghỉ hưu, bạn có thể muốn chơi an toàn hơn bằng cách phân bổ một phần tiền tiết kiệm của mình cho trái phiếu thông qua quỹ tương hỗ trái phiếu hoặc bằng cách đầu tư vào một niên kim cố định. Nhưng điểm mấu chốt, đừng để các chi tiết đe dọa bạn. Đóng góp của bạn, nếu có thể, hoặc bắt đầu tiết kiệm nếu bạn chưa có. Dù bằng cách nào, bạn sẽ đánh giá cao nỗ lực thêm khi bạn nghỉ hưu.
Kinh nghiệm của bạn với tài khoản 403 (b) là gì?
(ảnh tín dụng: Bigstock)
