Tài khoản Hưu trí IRA của SEP dành cho Chủ doanh nghiệp nhỏ là gì - Quy tắc & Giới hạn Đóng góp

Khi tôi bắt đầu kinh doanh riêng, một trong những mục tiêu của tôi là tiết kiệm nhiều hơn cho nghỉ hưu, nhưng chi phí của các kế hoạch khác là quá nhiều. Sau khi thực hiện nghiên cứu, tôi nhanh chóng phát hiện ra rằng lựa chọn tốt nhất là SEP-IRA, cung cấp cho tôi một lựa chọn thay thế giá rẻ phổ biến.

Bối cảnh và xử lý thuế của SEP-IRA
Dự định là một kế hoạch nghỉ hưu thay thế cho các chủ doanh nghiệp nhỏ và người tự làm chủ, SEP-IRA (Tài khoản hưu trí cá nhân cho nhân viên nghỉ hưu đơn giản) cho phép bạn để dành tiền cho chính mình và nhân viên của bạn ngay cả khi bạn hoặc họ đã tham gia vào một khoản 401k hoặc kế hoạch nghỉ hưu khác. Một vài khía cạnh nhanh chóng của kế hoạch để xem xét:

Không có chi phí quản lý đáng kể.
Nhân viên không thể đóng góp vào tài khoản SEP của họ - chỉ chủ lao động mới có thể đóng góp.
Bất cứ ai từ 21 tuổi trở lên, đã kiếm được ít nhất 500 đô la từ công ty trong năm hiện tại và đã làm việc cho công ty ít nhất 3 trong 5 năm qua được coi là một nhân viên và phải nhận tài khoản SEP-IRA của riêng họ với sự đóng góp từ nhà tuyển dụng. Nhưng ngay cả trước khi nhân viên đạt được các áp kế này, nhà tuyển dụng vẫn có thể chọn thiết lập nhân viên bằng tài khoản SEP.
Đóng góp cho tài khoản SEP-IRA được khấu trừ thuế. Không giống như Roth IRA, mọi khoản thu nhập đầu tư sẽ bị đánh thuế như thu nhập thông thường khi rút tiền.

Nhiều công ty truyền thống cung cấp SEP-IRA, chẳng hạn như Fidelity, T. Rowe Price và Vanguard, vì vậy bạn có thể mở tài khoản với một công ty mà bạn đã là khách hàng.

Bạn có thể đóng góp bao nhiêu?
Bạn xác định tỷ lệ phần trăm bồi thường mà bạn muốn đưa vào tài khoản của bạn và nhân viên của bạn, tối đa 25% tiền bồi thường (20% cho các doanh nghiệp chưa hợp nhất). Tuy nhiên, tất cả bạn và nhân viên của bạn đều phải nhận được tỷ lệ phần trăm như nhau - vì vậy, đừng tự cắt giảm cho mình Mỗi người có thể nhận được tới 49.000 đô la đóng góp trong năm, mặc dù giới hạn này có thể tăng lên trong những năm tới. Đối với các doanh nhân tự làm chủ, bạn có thể đóng góp 25% lợi nhuận ròng được điều chỉnh cho thuế tự làm chủ, hoặc khoảng 18,6% lợi nhuận ròng. Bạn có thể sử dụng hướng dẫn tham khảo IRA này để tính toán số tiền chính xác bạn có thể đóng góp.

Khi nào bạn có thể đóng góp?
Đóng góp có thể được thực hiện tại bất kỳ thời điểm nào trong năm và cho đến khi khai thuế của doanh nghiệp đến hạn - ngày 15 tháng 4 đối với hầu hết chúng ta. Vì vậy, nếu bạn không có một năm tuyệt vời, bạn có thể đợi đến ngày 15 tháng 4 để đưa ra tiền mặt để đóng góp. Hạn chót cho các tập đoàn là ngày 15 tháng 3 hoặc ngày nộp thuế doanh nghiệp thông thường. Tuy nhiên, nếu bạn tự làm chủ và không kiếm được bất kỳ lợi nhuận nào, bạn không thể đóng góp bất cứ điều gì cho SEP-IRA của mình cho năm đó. Tuy nhiên, bạn có thể tiếp tục bỏ tiền vào một IRA truyền thống hoặc Roth.

Khi nào bạn có thể rút tiền?
Cũng như nhiều kế hoạch nghỉ hưu khác, bạn phải đợi đến 59 tuổi rưỡi để rút tiền mà không bị phạt. Bạn phải bắt đầu phân phối cần thiết ở tuổi 70 1/2. Tương tự như IRA truyền thống, một số trường hợp ngoại lệ đối với các hình phạt tồn tại, chẳng hạn như chi phí y tế hoặc giáo dục, hoặc mua nhà. Đóng góp của bạn và thu nhập từ những đóng góp đó bị đánh thuế tại thời điểm bạn rút chúng, với bất kỳ mức thuế hiện tại nào tồn tại.

Tại sao tôi nên có SEP-IRA?
SEP-IRA là một công cụ tuyệt vời cho người tự làm chủ, đặc biệt nếu doanh nghiệp của bạn không lớn. Trong thực tế, chi phí thấp và đơn giản của nó làm cho nó hoàn hảo cho ngay cả một doanh nghiệp rất nhỏ. Bạn có thể đóng góp trong năm hoặc bạn có thể thực hiện thanh toán một lần bất cứ lúc nào. Những lợi thế về thuế cũng rất lớn - bạn sẽ được khấu trừ mọi khoản đóng góp từ thu nhập của năm nay và tiết kiệm được miễn thuế.

Đây là một thỏa thuận tuyệt vời cho bất kỳ người tự làm chủ. Nếu bạn có một năm hoàn hảo, bạn có thể đóng góp bất cứ khi nào bạn có tiền và được khấu trừ thuế lớn. Tôi muốn đóng góp một tỷ lệ phần trăm lợi nhuận đã đặt trong bất kỳ tháng nào mà tôi có lãi. Đó là số tiền nhỏ, nhưng chúng cộng lại theo thời gian và nếu tôi có một năm tuyệt vời và đã phát huy tối đa IRA truyền thống của mình, tôi có thể dành nhiều hơn trong SEP-IRA của mình. Ngoài ra, hầu hết các kế hoạch đều có mức phí thấp đến không tính phí và với tất cả các khoản đóng góp của tôi trong quỹ vòng đời, tôi có thể dành thời gian làm việc cho doanh nghiệp của mình thay vì cân đối lại danh mục đầu tư của mình. Tất nhiên điều đó có nghĩa là đóng góp lớn hơn xuống dòng. Không bao giờ có thời gian tồi tệ để bắt đầu đầu tư và tiết kiệm cho nghỉ hưu của bạn.

Nếu bạn là chủ doanh nghiệp nhỏ hoặc tự kinh doanh, bạn có kinh nghiệm đầu tư vào SEP IRA không?