Điều gì xảy ra nếu bạn bỏ lỡ thời hạn thuế? - Hình phạt cho việc nộp muộn

Bạn đã không khai thuế. Bạn thậm chí không yêu cầu một phần mở rộng. Bây giờ, bạn không biết phải làm gì.

Đầu tiên, đừng hoảng sợ. Đại lý đặc biệt của IRS sẽ không gây bão nhà bạn. Nhưng nó là điều cần thiết để có được tuân thủ càng sớm càng tốt. Dưới đây là một số lời khuyên để làm việc đó, cho dù bạn nợ tiền hoàn lại hay bạn nợ thuế với IRS.

Nếu bạn đang hoàn tiền

Nếu bạn đang nợ khoản hoàn trả từ IRS, sẽ không bị phạt nếu bạn nộp đơn trả lại muộn. Nhưng điều đó không có nghĩa là bạn nên dành thời gian.

Bạn có ba năm kể từ ngày hoàn trả để yêu cầu hoàn thuế do khấu trừ thuế, thuế ước tính đã trả hoặc tín dụng được hoàn lại. Điều đó có nghĩa là cho năm 2018 trở lại, cửa sổ đóng cửa vào ngày 15 tháng 4 năm 2022. Sau ba năm, các khoản hoàn trả không có yêu cầu trở thành tài sản của Kho bạc Hoa Kỳ.

Hãy nghĩ rằng bạn sẽ không bao giờ trì hoãn nghĩa vụ nộp thuế của mình quá lâu? Hơn một triệu người làm mỗi năm. Mỗi năm, IRS thực hiện một nỗ lực truyền thông để khiến những người quay phim phạm pháp tuân thủ bằng cách thông báo hàng tỷ đô la trong số tiền hoàn thuế không được yêu cầu mà người nộp thuế sắp bị tịch thu. Vào tháng 3 năm 2019, cơ quan này đã hoàn lại tiền thuế thu nhập với tổng số tiền gần 1,4 tỷ đô la chờ đợi cho khoảng 1,2 triệu người nộp thuế đã không nộp Mẫu 2015 năm 2015. IRS ước tính số tiền hoàn lại trung bình là khoảng 879 đô la.

Trong khi thời hạn đó có vẻ như là một chặng đường dài bây giờ, thời hạn nộp thuế năm 2019 sẽ đến ngay lập tức. Đó là một ý tưởng tốt để thu hồi năm 2018 của bạn ngay bây giờ trước khi nghĩa vụ nộp thuế của bạn bắt đầu chồng chất. Bắt đầu nộp thuế ngay hôm nay bằng phần mềm thuế từ Khối H & R và yêu cầu hoàn lại tiền bạn nợ.

Nếu bạn thuế

Nếu bạn không phải là một trong những người nộp thuế may mắn mong đợi được hoàn lại tiền, việc nộp tờ khai thuế của bạn càng sớm càng quan trọng. Mỗi ngày tiền lãi của bạn bị trả chậm, IRS sẽ tính tiền phạt và tiền lãi cho số dư đến hạn. Có ba loại hình phạt bạn có thể phải trả.

1. Không nộp phạt

Khi bạn không nộp tờ khai thuế liên bang trước ngày đáo hạn, IRS sẽ không nộp đơn phạt. Tiền phạt là 5% tiền thuế chưa nộp, nhưng nó đã giảm do không thể trả tiền phạt cho bất kỳ tháng nào áp dụng cả hai hình phạt (nhiều hơn về việc không trả tiền phạt dưới đây). Việc không trả tiền phạt áp dụng cho mỗi tháng hoặc một phần của tháng mà tiền lãi của bạn bị trễ đến năm tháng. Nếu bạn trở lại trễ hơn 30 ngày, bạn vẫn sẽ bị phạt cả tháng.

IRS cũng có hình phạt nộp muộn tối thiểu khi trả lại được nộp hơn 60 ngày sau ngày đáo hạn. Hình phạt tối thiểu là mức phạt thấp hơn của:

• 100% tiền thuế bạn phải báo cáo về tiền lãi mà bạn không trả đúng hạn
• Một số tiền cụ thể được điều chỉnh hàng năm theo lạm phát (đối với các khoản hoàn trả trong khoảng thời gian từ ngày 1 tháng 1 năm 2018 đến ngày 31 tháng 12 năm 2019, mức phạt tối thiểu là $ 210; vào ngày 1 tháng 1 năm 2020, nó tăng lên $ 215)

2. Không trả tiền phạt

Khi bạn không trả các khoản thuế được báo cáo đầy đủ vào ngày hoàn trả trước ngày 15 tháng 4, IRS sẽ không trả tiền phạt. Tiền phạt là 0,5% tiền thuế chưa được trả vào ngày đáo hạn. Hình phạt này được áp dụng mỗi tháng hoặc một phần của tháng mà khoản thanh toán của bạn bị trễ cho đến khi hóa đơn thuế của bạn được thanh toán đầy đủ hoặc cho đến khi mức phạt đạt 25% số tiền thuế nợ.

Ví dụ: giả sử bạn đã nộp tờ khai năm 2018 đến hạn vào ngày 15 tháng 4 năm 2019 vào ngày 30 tháng 5 năm 2019 và tiền lãi của bạn có số dư là 500 đô la, mà bạn đã trả vào cùng ngày. IRS sẽ buộc tội cả việc không nộp và không trả tiền phạt trong hai tháng (tháng 4 và tháng 5). Các hình phạt sẽ được tính như sau:

3. Không nộp thuế ước tính đúng

Nếu bạn được yêu cầu thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính và không thực hiện chúng hoặc trả ít hơn mức bạn nên có, IRS cũng có thể tính tiền phạt thuế ước tính. Các khoản thanh toán thuế ước tính thường được yêu cầu nếu bạn muốn nợ ít nhất 1.000 đô la sau khi trừ đi các khoản tín dụng khấu trừ và hoàn lại. Tiền phạt thuế ước tính được tính riêng cho từng phần được yêu cầu bằng Mẫu 2210.

Ngoài các hình phạt được liệt kê ở trên, IRS có thể tính lãi cho số tiền đến hạn và về hình phạt nộp muộn. Lãi suất là lãi suất ngắn hạn liên bang cộng với 3%. Tỷ lệ này được thiết lập ba tháng một lần; trong quý II năm 2019, nó là 6%. Hợp chất lãi hàng ngày.

Trong một số trường hợp, IRS sẽ miễn hình phạt thuế ước tính cho lần vi phạm đầu tiên. Để đủ điều kiện được giảm nhẹ hình phạt lần đầu, bạn phải đáp ứng ba tiêu chí sau:

• Bạn không cần phải khai thuế hoặc không bị phạt trong ba năm thuế gần nhất
• Bạn đã nộp tất cả các tờ khai thuế hiện đang yêu cầu hoặc nộp gia hạn thời gian để nộp
• Bạn đã trả, hoặc sắp xếp để trả, bất kỳ khoản thuế nào

Thông thường, IRS sẽ không từ bỏ tiền lãi đối với khoản thanh toán quá hạn, nhưng mọi khoản lãi được tính cho hình phạt nộp muộn sẽ bị xóa nếu hình phạt được miễn.

Một số người nộp thuế nhầm tránh việc khai thuế vì họ không thể trả thuế họ nợ, nhưng tiền phạt và tiền lãi cộng dồn bắt đầu từ ngày hoàn thuế, bất kể khi nào bạn nộp. Vì lý do đó, nên nộp tờ khai của bạn, trả càng nhiều càng tốt và xem xét các tùy chọn thanh toán cho số dư.

Cách nộp tờ khai thuế trễ

Lý do bỏ lỡ thời hạn nộp thuế cũng khác nhau như chính người nộp thuế, nhưng đây là một vài lý do phổ biến khiến bạn có thể bị chậm nộp hồ sơ, cũng như các mẹo để xử lý chúng.

Nếu bạn không đủ khả năng chuyên gia thuế

Đối với tất cả trừ tờ khai thuế đơn giản nhất, điền vào biểu mẫu thuế bằng tay là một cơn ác mộng. Bạn phải điều hướng các hướng dẫn khó hiểu và bạn có nguy cơ nhập thông tin sai dòng hoặc mắc lỗi tính toán.

Thuê một chuyên gia thuế có thể tốn kém, và phần mềm chuẩn bị thuế trực tuyến thường đi kèm với một khoản phí. May mắn thay, một số chương trình phần mềm thuế trực tuyến miễn phí có sẵn. Hai trong số những người nổi tiếng nhất là Khối H & R và TurboTax. Mỗi người có các quy tắc và hạn chế riêng về việc ai đủ điều kiện nộp đơn miễn phí, vì vậy hãy xem danh sách các phần mềm và dịch vụ khai thuế trực tuyến miễn phí này để tìm ra dịch vụ phù hợp với bạn.

Nếu bạn không thể tìm thấy W-2 hoặc các hình thức thuế khác

Bạn đã mất W-2 và các tài liệu thuế khác, có lẽ trong khi di chuyển, lũ lụt hoặc hỏa hoạn? Nếu vậy, bạn có thể nhận được thông tin chi tiết cho tất cả các khoản thu nhập và các khoản khấu trừ được báo cáo cho IRS bằng cách đặt Bảng điểm lương và thu nhập. Bảng điểm này bao gồm dữ liệu từ các thông tin trả về mà IRS nhận được thay mặt bạn, chẳng hạn như W-2, 1099 và 1098. Thông tin này có sẵn đến 10 năm.

Nếu bạn thiếu thông tin về các khoản thanh toán thuế ước tính bạn đã thực hiện, bạn có thể nhận thông tin này bằng cách yêu cầu Bảng điểm tài khoản thuế, bao gồm tất cả các khoản thanh toán được áp dụng cho tài khoản của bạn, bao gồm các khoản thanh toán ước tính, khấu trừ và thanh toán vượt mức từ các khoản hoàn trả của năm trước.

Bạn có thể yêu cầu Bảng điểm lương và thu nhập và Bảng điểm tài khoản thuế bằng cách sử dụng công cụ Nhận bảng điểm trên trang web của IRS hoặc nộp Mẫu 4506-T.

Thật không may, các bảng điểm này có thể không bao gồm tất cả các khoản khấu trừ có sẵn mà bạn thường yêu cầu khi trở về. Rốt cuộc, IRS chỉ có thu nhập và các khoản khấu trừ được báo cáo cho nó. Cơ quan không biết bạn đã quyên góp bao nhiêu cho từ thiện vào năm ngoái hoặc liệu bạn có chi phí y tế tự trả đáng kể hay không. Bạn có thể cần phải yêu cầu các tổ chức phi lợi nhuận mà bạn quyên góp cho một biên nhận trùng lặp hoặc lấy lịch sử tài khoản của bạn từ văn phòng bác sĩ của bạn cho những tổ chức đó. Tuy nhiên, những bảng điểm này là một khởi đầu tốt để tạo lại tài liệu thuế của bạn.

Nếu bạn lo lắng nhiều hơn bạn có thể trả

Nó lặp đi lặp lại: Tránh nộp tờ khai thuế vì bạn không đủ khả năng để trả thuế do không phải là một bước đi thông minh. Nó sẽ chỉ dẫn đến việc bạn không nộp các hình phạt lên trên các hình phạt và tiền lãi khác. Nộp càng sớm càng tốt, trả càng nhiều càng tốt với tiền lãi của bạn, và sau đó xem xét các lựa chọn để xử lý nợ thuế của bạn.

Từ cuối cùng

Khai thuế quá hạn có thể có nhiều hậu quả. Khoản hoàn thuế chưa được yêu cầu thực chất là khoản vay hoặc quà tặng không lãi suất cho IRS. Hình phạt và tiền lãi có thể lấy nhiều tiền hơn mức cần thiết trong túi của bạn và hành động thu thập IRS có thể dẫn đến tài khoản ngân hàng hoặc tiền lương của bạn bị đánh thuế. Nó cũng có thể cản trở khả năng của bạn để có được một thế chấp, khoản vay kinh doanh hoặc hỗ trợ tài chính liên bang.

Không ai thích giao dịch với hồ sơ thuế và gửi tiền kiếm được của họ cho IRS, nhưng luật pháp yêu cầu bạn phải khai thuế hàng năm mà bạn có yêu cầu nộp đơn. Vì vậy, nộp tờ khai thuế của bạn và trở lại trạng thái tốt với IRS. Khi nói đến thuế, tốt nhất là luôn giải quyết vấn đề sớm hơn là sau này.

Bạn đã bỏ lỡ thời hạn nộp thuế? Điều gì ngăn cản bạn nộp tờ khai?