Tôi có phải nộp thuế không và tôi cần phải làm bao nhiêu?

Không, chúng tôi không nói về nơi trú ẩn thuế đáng ngờ hoặc trốn tránh IRS. Một số người thực sự không cần phải khai thuế. Tùy thuộc vào tuổi tác, thu nhập, tình trạng nộp đơn của bạn và liệu bạn có phải là người phụ thuộc hay không, bạn có thể là một trong số họ. Đây là cách xác định nếu bạn là.

Giới hạn nộp thuế thu nhập

Đối với tờ khai thuế năm 2019, đây là các ngưỡng nộp đơn cho những người không được tuyên bố là phụ thuộc vào lợi tức của người khác. Nếu bạn kiếm được ít hơn số tiền được chỉ định cho tuổi và tình trạng nộp đơn của mình, bạn không bắt buộc phải nộp lại.

Lưu ý về bước sang tuổi 65: Nếu bạn bước sang tuổi 65 vào ngày 1 tháng 1 năm 2020, IRS coi bạn là 65 cho năm 2019.

Như bạn có thể thấy, yếu tố xác định đầu tiên là tình trạng nộp đơn của bạn. Các yêu cầu về thu nhập khác nhau đáng kể tùy thuộc vào việc bạn nộp đơn, chủ hộ, kết hôn khai thuế chung hay riêng, hoặc là một góa phụ hoặc góa phụ đủ điều kiện.

Tuổi 65 là một yếu tố quan trọng bởi vì người nộp thuế từ 65 tuổi trở lên nhận được một khoản tiền bổ sung vào khoản khấu trừ tiêu chuẩn của họ, làm tăng yêu cầu thu nhập tối thiểu (cột 3, ở trên). Đối với năm 2019, khoản khấu trừ tiêu chuẩn bổ sung là 1.650 đô la cho người nộp thuế chưa lập gia đình hoặc 2.600 đô la cho một cặp vợ chồng nộp đơn chung khi cả hai vợ chồng đều từ 65 tuổi trở lên.

Tuổi 65 là một yếu tố cho tất cả các trạng thái nộp đơn ngoại trừ kết hôn nộp riêng. Với tình trạng nộp đơn đó, bạn phải nộp tờ khai thuế năm 2019 nếu thu nhập của bạn lớn hơn $ 5.

Mù cũng là một yếu tố cần được xem xét. Nếu bạn không bị mù hoàn toàn, IRS yêu cầu bạn nhận được một tuyên bố được chứng nhận từ bác sĩ nhãn khoa hoặc bác sĩ nhãn khoa xác minh rằng:

1. Bạn không thể nhìn rõ hơn 20/200 trong mắt tốt hơn bằng kính hoặc kính áp tròng, hoặc
2. Tầm nhìn của bạn là 20 độ hoặc ít hơn

Nếu bạn bị coi là mù theo định nghĩa này, bạn có thể yêu cầu khấu trừ tiêu chuẩn bổ sung có sẵn cho người nộp thuế từ 65 tuổi trở lên, bất kể tuổi của bạn.

Yếu tố cuối cùng là thu nhập. Đối với các mục đích này, IRS định nghĩa thu nhập là tất cả thu nhập bạn nhận được dưới dạng tiền, hàng hóa, tài sản và dịch vụ không được miễn thuế. Điều đó bao gồm bất kỳ thu nhập từ các nguồn bên ngoài Hoa Kỳ hoặc từ việc bán nhà chính của bạn, ngay cả khi bạn có thể loại trừ một phần hoặc tất cả của nó. Nếu bạn kết hôn và sống với người phối ngẫu của bạn trong trạng thái tài sản cộng đồng, một nửa thu nhập kết hợp của bạn có thể được coi là của bạn.

Người phụ thuộc cần phải nộp?

IRS có các quy tắc riêng cho người phụ thuộc, phụ thuộc vào cùng các yếu tố về tình trạng hôn nhân, tuổi tác, thu nhập và mù lòa. Trong trường hợp này, loại thu nhập cũng có liên quan, cho dù kiếm được hay không học.

Thu nhập kiếm được bao gồm tiền lương, tiền công, tiền boa, phí chuyên môn, và học bổng chịu thuế và trợ cấp học bổng. Thu nhập chưa kiếm được bao gồm lãi suất chịu thuế, cổ tức thông thường và phân phối lãi vốn. Nó cũng bao gồm bồi thường thất nghiệp, trợ cấp An sinh xã hội chịu thuế, lương hưu, niên kim và phân phối từ một ủy thác.

Nếu con phụ thuộc của bạn chỉ có thu nhập lãi và cổ tức, bạn có thể chọn báo cáo thu nhập của trẻ em trên tờ khai của bạn và tránh nộp một khoản hoàn trả riêng cho trẻ. Để bạn có thể thực hiện cuộc bầu cử này, tất cả các yêu cầu sau đây phải được đáp ứng:

• Con bạn dưới 19 tuổi (hoặc dưới 24 tuổi và là học sinh) vào cuối năm tính thuế
• Thu nhập của con bạn chỉ bao gồm tiền lãi và cổ tức
• Thu nhập lãi và cổ tức chưa đến 11.000 đô la
• Con bạn không khai thuế chung với người phối ngẫu
• Không có khoản thanh toán thuế ước tính nào được thực hiện cho năm tính thuế và không có khoản thanh toán vượt mức nào được áp dụng từ năm tính thuế trước
• Không có thuế thu nhập liên bang được khấu trừ từ thu nhập của trẻ em

Nếu bạn đáp ứng tất cả các yêu cầu được nêu ở trên, bạn có thể chọn báo cáo thu nhập của trẻ em trên tờ khai của mình bằng Mẫu IRS 8814.

Dù sao tôi cũng nên khai thuế?

Có những tình huống khác trong đó bạn phải khai thuế, ngay cả khi thu nhập của bạn giảm xuống dưới ngưỡng ghi nhận ở trên. Bạn phải khai thuế nếu:

• Bạn nợ bất kỳ khoản thuế đặc biệt nào, bao gồm các khoản sau:
  • Thuế tối thiểu thay thế (AMT)
  • Thuế bổ sung đối với chương trình đủ điều kiện, chẳng hạn như hình phạt cho rút tiền sớm từ IRA hoặc phân phối không đủ điều kiện từ Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA)
  • Thuế an sinh xã hội hoặc thuế Medicare đối với các mẹo bạn không báo cáo cho chủ lao động hoặc tiền lương bạn nhận được từ chủ lao động không giữ lại các khoản thuế này
  • Thuế viết, bao gồm cả An sinh xã hội, Medicare hoặc thuế hưu trí không bị kiểm soát đối với các mẹo bạn đã báo cáo cho chủ lao động hoặc bảo hiểm nhân thọ theo nhóm
  • Thuế việc làm hộ gia đình
  • Thuế thu hồi (xem hướng dẫn Mẫu 1040 cho dòng 11a và cho Biểu 4, dòng 60b và 62)
• Bạn hoặc người phối ngẫu của bạn đã nhận được Archer MSA, Medicare Advantage MSA hoặc phân phối tài khoản tiết kiệm sức khỏe
• Bạn đã có thu nhập từ việc tự làm ít nhất $ 400
• Bạn có mức lương từ 108,28 đô la trở lên từ một nhà thờ hoặc tổ chức do nhà thờ kiểm soát đủ điều kiện được miễn thuế của chủ lao động An sinh xã hội và thuế Medicare
• Bạn đã nhận được khoản thanh toán tạm ứng của tín dụng thuế cao cấp hoặc tín dụng thuế bảo hiểm y tế
• Bạn được yêu cầu bao gồm các khoản thu nhập theo Mục 965 hoặc bạn có nghĩa vụ thuế ròng theo Mục 965 mà bạn đã hoãn lại hoặc đang trả dần dần (Mục 965 phải làm với thuế chuyển đổi đối với thu nhập nước ngoài chưa được đánh thuế của một công ty nước ngoài nếu những khoản thu nhập đó đã được hồi hương về Hoa Kỳ)

Trong các trường hợp khác, bạn có thể có lợi nhất khi nộp tờ khai thuế ngay cả khi bạn không bắt buộc phải nộp. Đó có thể là trường hợp nếu bạn bị khấu trừ thuế thu nhập liên bang từ tiền lương của mình và có thể được hoàn lại toàn bộ hoặc một số thuế đó.

Nó cũng có thể có lợi để nộp nếu bạn đủ điều kiện cho các khoản tín dụng hoàn lại. Các khoản tín dụng có thể hoàn lại có thể làm giảm hóa đơn thuế của bạn dưới 0, có nghĩa là bạn có thể được hoàn lại tiền thuế nhiều hơn số tiền bạn đã trả trong năm. Các khoản tín dụng có thể hoàn lại bao gồm Tín dụng Thuế Thu nhập kiếm được, Tín dụng Thuế Trẻ em Bổ sung và Tín dụng Thuế Cơ hội Hoa Kỳ.

Hãy nhớ rằng nếu bạn nộp đơn hoàn lại để được hoàn lại tiền thuế liên bang bị khấu trừ, bạn có thể muốn giảm số tiền khấu trừ của mình. Số tiền thuế thu nhập liên bang được khấu trừ từ tiền lương của bạn được xác định bằng số miễn trừ mà bạn đã yêu cầu trong Mẫu W-4 bạn đã hoàn thành khi bạn được thuê.

Nếu bạn nhận được tiền hoàn trả sau năm năm vì bạn đã khấu trừ quá nhiều thuế thu nhập liên bang, bạn có thể nộp Mẫu W-4 mới cho bộ phận nhân sự của mình để tăng miễn giảm và giảm khấu trừ mỗi kỳ thanh toán. Điều này sẽ tăng tiền lương mang về nhà của bạn và đảm bảo bạn không cho vay chính phủ miễn lãi hàng năm.

Mặt khác, nếu bạn luôn nợ thuế khi nộp, bạn có thể muốn nộp Mẫu W-4 mới để giảm số lượng miễn trừ mà bạn yêu cầu và tăng khoản khấu trừ của bạn.

Từ cuối cùng

Tình hình thuế của bạn thay đổi khi bạn thay đổi công việc, kết hôn hoặc ly dị hoặc có con. Thay đổi luật thuế cũng có thể tạo ra những thay đổi đáng kể đối với ngưỡng thu nhập để khai thuế. Bạn nên xem xét các yêu cầu nộp mỗi năm để đảm bảo rằng bạn thực sự cần phải khai thuế hoặc quyết định xem bạn có thể tận dụng các khoản tín dụng được hoàn lại không.

Cần sự giúp đỡ nhiều hơn? Hãy chắc chắn kiểm tra hướng dẫn nộp thuế đầy đủ của chúng tôi. Nếu bạn xác định rằng bạn cần phải khai thuế, hãy đảm bảo bạn sử dụng một công ty khai thuế có uy tín như Khối H & R hoặc là TurboTax. Cả hai công ty đều có sẵn CPA để trả lời bất kỳ câu hỏi nào bạn có thể có.

Tình hình thuế của bạn trong năm nay là gì? Bạn có cần nộp hồ sơ không?