Các loại nợ khác nhau được xử lý như thế nào khi phá sản

Ngoài ra, một số khoản nợ có thể được sửa đổi để bạn có thể đủ khả năng thanh toán và giữ tài sản mà khoản nợ được đính kèm, chẳng hạn như xe hơi hoặc nhà. Khoản nợ của bạn sẽ được xử lý như thế nào trong một vụ phá sản sẽ cho biết bạn phải kiếm được gì từ việc nộp đơn.

Nợ ưu tiên

Trong khi hầu hết các khoản nợ có thể được bao gồm trong một bản kiến nghị phá sản, có một số khoản nợ sẽ không thực sự được giải phóng. Những khoản này được gọi là các khoản nợ ưu tiên của người dùng vì họ ưu tiên hơn các khoản nợ khác. Khi nộp đơn phá sản Chương 7, những người rút tiền ưu tiên sẽ là người đầu tiên nhận được tiền thu được từ việc bán tài sản của bạn và những khoản nợ này không thể được thanh toán ngay cả khi bạn không có tài sản nào để trả chúng. Khi nộp đơn phá sản Chương 13, phải có quy định trong kế hoạch thanh toán để những khoản này được thanh toán đầy đủ.

Các khoản nợ ưu tiên bao gồm:

Thế chấp, vay mua ô tô, hoặc các khoản nợ có bảo đảm khác. Khoản nợ được bảo đảm có nghĩa là khoản vay có nghĩa là khoản vay được bảo đảm bằng một tài sản, chẳng hạn như xe hơi hoặc nhà, có thể được thu hồi nếu bạn không thực hiện thanh toán. Trong hầu hết các vụ phá sản theo Chương 13, các khoản vay này được cơ cấu lại để mọi khoản thanh toán và hình phạt bị bỏ lỡ đều được đưa vào kế hoạch thanh toán. Trong phá sản Chương 7, bạn có thể giữ khoản vay và tài sản cơ bản nếu bạn có thể bù vào các khoản thanh toán bị bỏ lỡ và tiếp tục thực hiện thanh toán thường xuyên sau khi phá sản hoàn tất.
Tiền phạt, tiền phạt hoặc lệ phí cho bất kỳ đơn vị chính phủ nào. Ví dụ: tiền phạt thuế, tiền phạt đối với vé quá hạn và phí đăng ký xe sẽ không được giải phóng trong một vụ phá sản.
Hầu hết các khoản vay sinh viên được chính phủ đảm bảo hoặc tài trợ. Các khoản vay sinh viên được cung cấp trực tiếp bởi chính phủ hoặc tổ chức liên kết với chính phủ, chẳng hạn như Sallie Mae, không thể được giải trừ trừ khi bạn có thể chứng minh rằng việc trả nợ sẽ khiến bạn gặp khó khăn không đáng có. Tuy nhiên, đây là một tiêu chuẩn cực kỳ khó đáp ứng. Điều đó nói rằng, hầu hết các nhà cung cấp có các chương trình khó khăn làm giảm các khoản thanh toán của bạn hoặc kéo dài thời hạn cho khoản vay của bạn. Hơn nữa, vì nhiều khoản vay sinh viên tư nhân của người Viking có một số loại bảo lãnh của chính phủ, hầu hết các khoản vay sinh viên không thể được giải phóng.
Lợi ích thanh toán vượt mức. Ví dụ: nếu bạn nhận được trợ cấp thất nghiệp, nhưng được gửi quá nhiều tiền, bạn có thể phải hoàn trả số tiền thừa. Tuy nhiên, nếu bạn không có khả năng thanh toán, nó sẽ trở thành một khoản nợ không thể thanh toán.
Các khoản vay từ kế hoạch 401k hoặc kế hoạch nghỉ hưu được ưu đãi thuế khác. Tòa án phá sản không thanh toán các khoản nợ bạn nợ chính mình. Vì đây chính xác là khoản vay cho kế hoạch nghỉ hưu, nên sẽ không được tha thứ nếu bạn nộp cho Chương 7 và nó phải trở thành một phần trong kế hoạch trả nợ của bạn nếu bạn nộp Chương 13.
Các khoản nợ liên quan đến thương tích và cố ý gây thương tích cho người hoặc tài sản. Nếu tòa án đã yêu cầu bạn bồi thường thiệt hại do cố ý gây thương tích cho một người hoặc tài sản của họ - bao gồm cả những thiệt hại phát sinh trong khi lái xe dưới ảnh hưởng - việc phá sản sẽ không xóa hoặc giảm khoản nợ này. Tuy nhiên, nếu bạn nộp Chương 13, bạn có thể cơ cấu lại khoản nợ này, nhưng bạn vẫn không thể loại bỏ được.
Tiền cấp dưỡng, hỗ trợ vợ chồng hoặc nợ hỗ trợ nuôi con. Những khoản nợ này không thể được bao gồm trong một sự phá sản Chương 7. Tuy nhiên, chúng có thể được đưa vào phá sản theo Chương 13, miễn là chúng trở thành một phần của kế hoạch thanh toán với điều khoản thanh toán quá hạn sẽ được thỏa mãn đầy đủ và các khoản thanh toán hiện tại sẽ được tiếp tục.
Thuế bạn nợ chính phủ địa phương, tiểu bang hoặc liên bang. Trách nhiệm thuế hiện tại, các khoản nợ thuế trong quá khứ từ các năm trước và bất kỳ khoản phí hay hình phạt nào, cộng với các loại thuế khác, chẳng hạn như thuế biên chế, được coi là nợ ưu tiên và hầu hết không thể được tha trong một vụ phá sản. Nếu bạn không thể thanh toán hóa đơn thuế hiện tại hoặc gần đây, hãy giải quyết riêng với IRS, bên ngoài tòa án phá sản, vì họ đưa ra các kế hoạch khó khăn và thậm chí tha thứ cho các khoản nợ trong hoàn cảnh khắc nghiệt. Điều đó nói rằng, nợ thuế thu nhập lâu năm đôi khi có thể được tha thứ thông qua phá sản. Điều này được thảo luận thêm dưới đây.

Khi nào bạn có thể thanh toán nợ thuế?

Để xóa nợ thuế, tất cả các điều kiện sau đây phải được đáp ứng.

Khoản nợ phải từ thuế thu nhập và không bao gồm phí, tiền phạt hoặc các loại thuế khác, chẳng hạn như bảng lương hoặc thuế bán hàng.
Bạn đã không khai thuế gian lận hoặc cố tình tránh nộp thuế (tức là gian lận trốn thuế).
Các khoản nợ thuế thu nhập ít nhất là ba năm. Nếu bạn có thêm nợ thuế thu nhập hiện tại, bạn thường có thể lập kế hoạch thanh toán hoặc đề nghị thỏa hiệp với IRS trực tiếp. Nhưng bạn không thể bao gồm nợ thuế thu nhập gần đây khi phá sản.
Bạn đã nộp tờ khai thuế tạo ra hóa đơn thuế thu nhập đúng hạn và ít nhất hai năm trước. Bạn không thể đợi vài năm để nộp thuế, sau đó nộp nhiều năm cùng một lúc để tuyên bố phá sản và tránh phải trả một hóa đơn thuế lớn.
Bạn phải nợ các khoản thuế này ít nhất 240 ngày trước khi nộp đơn yêu cầu phá sản.

Xin lưu ý, IRS có thể đặt các tài sản thế chấp vào tài sản của bạn cho khoản nợ thuế chưa thanh toán, không thể bị xóa sổ trong một vụ phá sản ngay cả khi chính khoản nợ thuế đáp ứng các yêu cầu này và được tha thứ. Nói cách khác, một khi sự phá sản của bạn kết thúc, quyền cầm giữ vẫn sẽ được giữ nguyên.

Lộn ngược nhà và cho vay tự động

Bạn được coi là đảo lộn trong một khoản vay nếu bạn có một chiếc xe hơi, một ngôi nhà hoặc tài sản khác có giá trị thấp hơn những gì bạn nợ trên nó. Đây sẽ là trường hợp nếu bạn mua một chiếc xe hơi với giá 10.000 đô la, nhưng chiếc xe hiện trị giá 7.000 đô la và bạn vẫn còn nợ 8.000 đô la (tức là cho vay mua ô tô lộn ngược).

Tuy nhiên, trong một vụ phá sản theo Chương 13, bạn có thể đủ điều kiện cho cái được gọi là sửa đổi Cram-down-điều chỉnh, trong đó khoản vay được giảm sao cho số dư và giá trị hiện tại của tài sản khớp với nhau. Điều này dẫn đến khoản thanh toán hàng tháng nhỏ hơn hoặc thời hạn cho vay ngắn hơn.

Trong ví dụ này, số dư cho vay sẽ giảm xuống còn 7.000 đô la, hoặc giá trị hiện tại của chiếc xe. Tuy nhiên, có những giới hạn về những gì bạn có thể sử dụng sửa đổi nhồi nhét cho. Ví dụ: bạn không thể sử dụng nó trong khoản vay mua ô tô khi bạn mua chiếc xe trong vòng 30 tháng kể từ khi nộp đơn phá sản hoặc cho vay đối với tài sản cá nhân khác được mua trong vòng 12 tháng kể từ khi bạn nộp đơn phá sản.

Nếu các chủ nợ có thể thu lại nhiều hơn thông qua sửa đổi này hơn là thu hồi hoặc tịch thu nhà, họ có nhiều khả năng chấp nhận nó. Điều đó nói rằng, bạn chỉ có thể thực hiện sửa đổi nhồi nhét nếu bạn nộp Chương 13 thay vì phá sản Chương 7.

Tái xác nhận nợ trong vụ phá sản Chương 7

Vì phá sản Chương 7 yêu cầu bạn bán tài sản của mình để trả hết nợ, bạn có thể muốn giữ một số khoản nợ nhất định để giữ tài sản gắn liền với nó. Ví dụ: nếu bạn có thể thanh toán các khoản thanh toán thế chấp bị mất và tiếp tục thanh toán hàng tháng một khi các khoản nợ khác của bạn đã được giải phóng, bạn có thể xác nhận lại thế chấp của bạn.

Xác nhận lại một khoản nợ có nghĩa là, với sự cho phép của người cho vay, khoản nợ sẽ được đặt sang một bên trong khi phá sản và sẽ không được xóa. Để đổi lấy việc tiếp tục thanh toán theo thỏa thuận, bạn có thể duy trì quyền sở hữu tài sản - nhà của bạn trong ví dụ này.

Một số người cho vay khá sẵn lòng làm điều này vì có khả năng bạn sẽ ở vị trí tốt hơn để thanh toán một khi các khoản nợ khác của bạn được giải phóng. Bên cạnh đó, nếu nhà của bạn gần hoặc đã bị tịch thu, việc phá sản sẽ tạm thời dừng quá trình này thông qua việc ở lại tự động.

Nó cũng phổ biến để xác nhận lại một khoản vay tự động vì điều này mang lại lợi ích cho cả con nợ và người cho vay. Con nợ phải giữ xe của họ và người cho vay tránh phải trả lại và bán chiếc xe với giá có thể ít tiền hơn khoản vay có giá trị.

Từ cuối cùng

Mặc dù có nhiều loại nợ cuối cùng sẽ không được đưa vào phá sản, bạn vẫn nên liệt kê tất cả các khoản nợ khi bạn nộp lần đầu, ngay cả những khoản bạn muốn tiếp tục trả. Bằng cách này, bạn có thể làm việc với người ủy thác phá sản chính xác những khoản nợ bạn có thể và không thể bao gồm. Hơn nữa, vì các vụ phá sản thường diễn ra khác nhau ở các tiểu bang khác nhau, tốt nhất nên hoàn thành một khóa tư vấn tín dụng trước khi nộp để xác định cách xử lý các khoản nợ của bạn và cách hành động tốt nhất để theo đuổi.