Làm thế nào cha mẹ có thể tối đa hóa các khoản khấu trừ và tín dụng thuế liên quan đến trẻ em

Tuân thủ các yêu cầu khai thuế - và cố gắng loại bỏ mọi khoản khấu trừ có thể ra khỏi mã số thuế ngày càng phức tạp - là một công việc lớn. Theo IRS, người nộp thuế cá nhân trung bình dành khoảng bảy giờ để cố gắng tuân thủ các yêu cầu nộp thuế của họ, bao gồm thời gian dành cho việc lưu trữ hồ sơ, lập kế hoạch thuế và hoàn thành và nộp các biểu mẫu thuế. Đối với lợi nhuận kinh doanh, ước tính đó nhảy đến 19 giờ. Trong số hơn 135 triệu tờ khai thuế được nộp vào năm 2018, hơn 80 triệu đã được chuẩn bị bởi một chuyên gia thuế và nhiều người tự chuẩn bị dựa vào phần mềm thuế từ các công ty như TurboTax để hoàn thành các hình thức thuế của họ.

IRS cung cấp trợ giúp thuế miễn phí 24 giờ một ngày, bảy ngày một tuần, với các công cụ để khai thuế điện tử, tính toán khấu trừ và kiểm tra các khoản thanh toán thuế ước tính. Mặc dù có sự giúp đỡ từ ưu điểm thuế, phần mềm DIY giống như những gì bạn nhận được từ Khối H & R, và IRS, nhiều người nộp thuế có con vẫn lo lắng rằng họ để tiền trên bàn. Nếu bạn là một trong số họ, đây là một cái nhìn về các khoản khấu trừ và tín dụng mà bạn có thể đủ điều kiện để yêu cầu.

Chi phí tài chính trọn đời của việc có con

Nuôi một gia đình là tốn kém. Một số chi phí là rõ ràng, chẳng hạn như thực phẩm, quần áo, chăm sóc trẻ em, hóa đơn y tế, bảo hiểm y tế và giáo dục. Những người khác khó định lượng hơn, chẳng hạn như mất thu nhập có thể có khi cha mẹ ở nhà chăm sóc con và không gian sống bổ sung, tiện ích và phương tiện lớn hơn cần thiết cho các gia đình lớn hơn.

Bạn có thể không kiểm soát được chi phí nuôi con bao nhiêu, nhưng có ai đó. Năm 2016, Bộ Nông nghiệp Hoa Kỳ đã công bố báo cáo Chi tiêu cho trẻ em năm 2015 của các gia đình, ước tính số tiền trung bình, cặp vợ chồng trung lưu sẽ chi để nuôi một đứa trẻ sinh năm 2015. Cơ quan này ước tính rằng các gia đình chi từ 12.350 đến 13.900 đô la hàng năm, hoặc $ 233,610 từ sơ sinh đến 17 tuổi, về chi phí nuôi con. Đó là trước khi trang trải mọi chi phí giáo dục đại học.

Mặc dù chi phí thay đổi đáng kể dựa trên mức thu nhập hộ gia đình, thật an toàn khi cho rằng mọi phụ huynh đều quan tâm đến việc tận dụng mọi cơ hội để thu hồi tiền thuế của họ. Cuối cùng, đây là một cái nhìn về các khoản khấu trừ thuế và tín dụng có thể liên quan đến tình hình của gia đình bạn.

Các khoản khấu trừ và tín dụng liên quan đến trẻ em

Sau khi bạn đã thu thập, sắp xếp và tổng hợp thông tin thu nhập và chi phí của mình, bạn hoặc cố vấn thuế của bạn có thể bắt đầu hoàn thành các biểu mẫu thuế bạn phải nộp cho IRS. Thông tin trên các biểu mẫu đã hoàn thành sẽ xác định xem bạn có cần gửi séc cho các khoản thuế bổ sung hay không, được hoàn lại các khoản thuế bạn đã trả trong suốt cả năm hoặc hòa vốn.

Đặc biệt chú ý đến các khoản khấu trừ và tín dụng sau đây có thể giảm thiểu hóa đơn thuế của bạn.

1. Các khoản khấu trừ tiêu chuẩn hoặc chi tiết hóa

Khi bạn khai thuế, bạn có tùy chọn khấu trừ tiêu chuẩn hoặc khấu trừ từng khoản, tùy theo điều kiện nào dẫn đến hóa đơn thuế thấp hơn.

Khấu trừ tiêu chuẩn là số tiền được đặt dựa trên trạng thái nộp đơn của bạn. Đối với lợi nhuận năm 2019, khấu trừ tiêu chuẩn như sau:

IRS cũng cung cấp khoản khấu trừ tiêu chuẩn bổ sung là 1.300 đô la cho những người đã kết hôn từ 65 tuổi trở lên hoặc bị mù. Đối với những người nộp thuế chưa lập gia đình từ 65 tuổi trở lên hoặc bị mù, khoản khấu trừ tiêu chuẩn bổ sung là $ 1.650.

Các khoản khấu trừ được chi tiết hóa bao gồm lãi suất thế chấp nhà, thuế nhà nước và địa phương, và đóng góp từ thiện.

Các khoản khấu trừ được chi tiết hóa cũng bao gồm chi phí tự chi trả cho các chi phí y tế vượt quá 10% tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn cho năm 2019. Đối với những người nộp thuế có sức khỏe tương đối tốt, có quyền truy cập vào bảo hiểm y tế do chủ sử dụng lao động, điều đó có thể khó khăn ngưỡng để đáp ứng. Tuy nhiên, cha mẹ của những đứa trẻ có nhu cầu đặc biệt như tự kỷ, bại não và ADHD có thể có nhiều chi phí phù hợp với thể loại này. Nếu bạn là một trong những phụ huynh này, hãy xem xét bạn trả bao nhiêu cho các mục đó như:

• Học đặc biệt, đào tạo hoặc trị liệu, bao gồm các chương trình tập thể dục được đề xuất bởi nhân viên y tế có trình độ
• Các trợ lý cần thiết để trẻ được hưởng lợi từ giáo dục thường xuyên hoặc đặc biệt
• Đánh giá chẩn đoán
• Một số cải tiến nhà
• Chế độ ăn uống y tế đặc biệt

Khi bạn thêm các chi phí này vào các chi phí y tế khác của mình - chẳng hạn như phí bảo hiểm, khoản đồng thanh toán và chi phí theo toa - chúng có thể vượt quá 10% ngưỡng AGI và khiến cho việc ghi thành từng khoản có lợi.

Để ghi rõ các khoản khấu trừ, hãy theo dõi số tiền bạn chi tiêu trong các danh mục này trong năm và khấu trừ chúng vào Biểu A đính kèm với Biểu mẫu 1040. Nếu tổng các khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản của bạn vượt quá mức khấu trừ tiêu chuẩn có sẵn cho tình trạng nộp đơn của bạn, bạn nên chọn để ghi rõ các khoản khấu trừ của mình.

2. Khấu trừ lãi suất cho sinh viên vay

Khoản khấu trừ lãi suất sinh viên có sẵn ngay cả khi bạn sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn thay vì khấu trừ từng khoản vào khoản hoàn trả của bạn. Nó cho phép bạn khấu trừ tới $ 2,500 tiền lãi cho các khoản vay sinh viên đủ điều kiện mà bạn có nghĩa vụ pháp lý phải trả nợ thay cho chính bạn, vợ / chồng hoặc người phụ thuộc của bạn.

Việc khấu trừ được giới hạn cho người nộp thuế thu nhập cao hơn. Đối với năm 2018, khoản khấu trừ dần được loại bỏ nếu tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) của bạn là từ 65.000 đến 80.000 đô la cho những người quay phim đơn lẻ (hoặc 135.000 đến 165.000 đô la cho các cặp vợ chồng đăng ký chung). Nếu MAGI của bạn lớn hơn giới hạn trên cho trạng thái nộp đơn của bạn, bạn không thể yêu cầu khoản khấu trừ này.

3. Tín dụng thuế cho giáo dục

Mã số thuế cung cấp một số tín dụng thuế liên quan đến giáo dục có lợi cho phụ huynh, những người giúp tài trợ cho giáo dục đại học của con họ. Tín dụng thuế có giá trị hơn các khoản khấu trừ thuế vì chúng là khoản giảm đô la cho bất kỳ khoản thuế thu nhập nào bạn có thể nợ. Một số tín dụng thuế thậm chí được hoàn lại, có nghĩa là bạn có thể nhận được tiền hoàn lại nếu khoản tín dụng lớn hơn số thuế bạn nợ trong năm.

Tín dụng thuế cơ hội Mỹ

Tín dụng Thuế Cơ hội Hoa Kỳ (AOTC) trị giá tới $ 2,500 mỗi sinh viên, mỗi năm. Đó là khoản tín dụng được hoàn lại một phần, vì vậy nếu nó mang lại số tiền thuế bạn nợ bằng 0, bạn có thể hoàn lại tới 1.000 đô la cho bạn.

Để đủ điều kiện, học sinh phải ở trong bốn năm đầu tiên của giáo dục sau trung học và được ghi danh ít nhất là một nửa thời gian. Không có giới hạn về số lượng trẻ em có thể đủ điều kiện trong một năm nhất định.

Cũng có giới hạn thu nhập để yêu cầu AOTC. Để yêu cầu toàn bộ tín dụng, MAGI của bạn phải từ 80.000 đô la trở xuống (160.000 đô la nếu kết hôn khai thuế chung). Khoản tín dụng được giảm dần cho những người nộp thuế có MAGI trong khoảng từ 80.000 đến 90.000 đô la (160.000 đến 180.000 đô la cho việc nộp đơn kết hôn chung), không có khoản tín dụng nào dành cho những người có MAGI lớn hơn những giới hạn trên.

Tín dụng học tập trọn đời

Tín dụng học tập trọn đời trị giá tới 2.000 đô la mỗi lần trả lại và bạn có thể yêu cầu khoản tín dụng này trong một số năm không giới hạn, miễn là bạn đã trả tiền học phí, lệ phí và sách và đồ dùng cần thiết tại một tổ chức giáo dục đủ điều kiện.

Học sinh không phải làm việc đối với chương trình cấp bằng hoặc được đăng ký ít nhất là một nửa thời gian.

Khoản tín dụng bắt đầu được loại bỏ nếu MAGI của bạn nằm trong khoảng từ 57.000 đến 67.000 đô la (114.000 đến 134.000 đô la cho các cặp vợ chồng đăng ký chung). Vượt quá giới hạn trên, không có tín dụng có sẵn. Tín dụng học tập trọn đời không có sẵn cho các cặp vợ chồng đã khai thuế riêng.

4. Tín dụng thuế khác cho trẻ em

Các khoản tín dụng thuế khác có lợi cho cha mẹ trực tiếp qua các năm phụ thuộc của trẻ.

Tín thuế trẻ em

Tín dụng thuế cho trẻ em có sẵn cho mỗi trẻ em dưới 17 tuổi sống với bạn hơn nửa năm. Khoản tín dụng trị giá tới 2.000 đô la một trẻ em mỗi năm. Lên đến 1.400 đô la tín dụng có thể được hoàn lại.

Khoản tín dụng bắt đầu được loại bỏ nếu MAGI của bạn lớn hơn 200.000 đô la (400.000 đô la nếu kết hôn khai thuế chung). Bạn có thể đọc thêm về việc yêu cầu Tín dụng Thuế cho Trẻ em trong Ấn phẩm IRS 972.

Thông qua tín dụng

Tín dụng nuôi con nuôi có giá trị lên tới tối đa $ 13,810 cho mỗi đứa trẻ đối với các chi phí nhận con nuôi đủ điều kiện được trả để nhận nuôi một đứa trẻ đủ điều kiện. Chi phí nhận con nuôi đủ tiêu chuẩn bao gồm:

• Phí nhận con nuôi hợp lý và cần thiết
• Chi phí tòa án và phí luật sư
• Chi phí đi lại (bao gồm cả số tiền chi cho bữa ăn và chỗ ở trong khi xa nhà)
• Các chi phí khác liên quan trực tiếp đến việc nhận nuôi một đứa trẻ đủ điều kiện

Tín dụng không có sẵn nếu bạn đã trả những chi phí này để nhận con nuôi của vợ / chồng bạn.

Mặc dù tín dụng là không hoàn lại, nhưng nếu nó mang lại số tiền thuế bạn nợ bằng 0, bạn có thể chuyển bất kỳ khoản tín dụng dư thừa nào trong tối đa năm năm. Khoản tín dụng được giảm dần cho người nộp thuế với MAGI trong khoảng từ $ 207,140 đến $ 247,140.

Tín dụng thuế chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc

Cha mẹ trả tiền cho việc chăm sóc trẻ em để họ có thể làm việc có thể yêu cầu Tín dụng Thuế Chăm sóc Trẻ em và Người phụ thuộc, trị giá 20% đến 35% chi phí chăm sóc ban ngày, lên tới $ 3.000 cho một trẻ em hoặc $ 6.000 cho hai trẻ em trở lên.

Để đủ điều kiện, trẻ phải dưới 13 tuổi, hoặc bất kỳ độ tuổi và thể chất hoặc tinh thần không thể tự chăm sóc bản thân.

Bạn có thể tìm hiểu thêm về Tín dụng Thuế Chăm sóc Trẻ em và Người phụ thuộc trong Ấn phẩm IRS 503.

Kiếm được tín dụng thuế thu nhập

Tín dụng thuế thu nhập kiếm được cung cấp tín dụng hoàn lại cho những người quay phim đáp ứng một ngưỡng thu nhập nhất định theo tình trạng nộp đơn của họ và số lượng trẻ em đủ điều kiện họ có.

Đối với năm 2019, thu nhập kiếm được và AGI của bạn phải nhỏ hơn:

Số tiền tín dụng tối đa cho năm tính thuế 2019 như sau:

• $ 6,557 cho ba hoặc nhiều trẻ em đủ điều kiện
• $ 5,828 cho hai trẻ em đủ điều kiện
• $ 3,526 cho một đứa trẻ đủ điều kiện
• $ 529 cho trẻ em không đủ điều kiện

Kế hoạch thuế

Khi bạn đã nộp tờ khai thuế của mình trong năm, đã đến lúc bắt đầu lập kế hoạch cho lợi nhuận của năm tới. Lập kế hoạch thuế có thể giảm tổng số tiền thuế bạn sẽ nợ thông qua việc sử dụng các khoản khấu trừ, tín dụng thuế một cách chu đáo và chuyển thu nhập từ năm thuế cao sang năm thuế thấp hơn.

Dưới đây là một vài phương pháp bạn có thể cân nhắc.

Tài khoản tiết kiệm linh hoạt

Nếu bạn có quyền truy cập vào tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) thông qua chủ lao động của mình, bạn có thể sử dụng đô la trước thuế để thanh toán cho các chi phí chăm sóc sức khỏe hoặc chăm sóc trẻ em.

Trong năm 2019, bạn có thể đóng góp tới 2.700 đô la cho một FSA chăm sóc sức khỏe. Các khoản đóng góp không phải chịu thuế thu nhập liên bang, thuế An sinh xã hội hoặc thuế Medicare. Tiền cũng có thể được rút miễn thuế miễn là bạn sử dụng nó để thanh toán cho các chi phí y tế đủ điều kiện không được chương trình bảo hiểm y tế của bạn chi trả. Điều đó bao gồm các khoản đồng thanh toán, khấu trừ, dịch vụ nha khoa, kính mắt và máy trợ thính.

Một dịch vụ chăm sóc phụ thuộc có thể được sử dụng để chi trả cho việc chăm sóc ban ngày, trường mầm non, trại hè và các chương trình trước và sau giờ học. Bạn có thể đóng góp tới 5.000 đô la mỗi năm cho một FSA chăm sóc phụ thuộc (2.500 đô la mỗi năm nếu kết hôn nộp riêng). Tiền bạn đóng góp không phải chịu thuế thu nhập liên bang hoặc thuế biên chế và có thể được rút miễn thuế miễn là bạn sử dụng nó để trả cho các chi phí chăm sóc phụ thuộc đủ điều kiện.

Tài khoản ABLE

Đạo luật Đạt được Trải nghiệm Cuộc sống Tốt hơn (ABLE) cho phép cha mẹ dành riêng tới 15.000 đô la mỗi năm cho việc sử dụng người khuyết tật. Mặc dù các khoản đóng góp cho tài khoản ABLE không được khấu trừ thuế trên tờ khai thuế liên bang của bạn, các khoản tiết kiệm và đầu tư được phép tăng thuế và được miễn thuế, miễn là chủ tài khoản chi số tiền thu được cho các chi phí liên quan đến khuyết tật đủ điều kiện . Một số tiểu bang cho phép bạn được khấu trừ thuế thu nhập của tiểu bang cho các khoản đóng góp tài khoản ABLE.

Để đủ điều kiện cho tài khoản ABLE, tình trạng khuyết tật phải xảy ra trước khi người này 26 tuổi..

Kế hoạch 529

Kế hoạch học phí đủ điều kiện, thường được gọi là Kế hoạch 529 sau Mục 529 của mã số thuế cho phép, cho phép phụ huynh tiết kiệm tiền để trả cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện.

Các tiểu bang, tổ chức giáo dục và một số tổ chức tài chính điều hành hầu hết 529 kế hoạch. Mặc dù bạn không nhận được bất kỳ khoản giảm thuế liên bang nào cho các khoản đóng góp cho kế hoạch 529, thu nhập trong tài khoản và rút tiền từ tài khoản không phải chịu thuế thu nhập liên bang miễn là bạn sử dụng tiền cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện, chẳng hạn như học phí, lệ phí , sách, thiết bị máy tính, truy cập internet, phòng và bảng. Nhiều tiểu bang đề nghị giảm thuế cho những đóng góp cho các kế hoạch do nhà nước điều hành.

Mặc dù việc sử dụng kế hoạch 529 được sử dụng giới hạn trong chi phí giáo dục đại học, bắt đầu từ năm 2018, bạn cũng có thể sử dụng gói 529 của mình để trả tới 10.000 đô la chi phí hàng năm cho học phí tại một trường tiểu học hoặc trung học công lập, tư thục hoặc tôn giáo.

Nếu bạn chưa thiết lập tài khoản 529, hãy bắt đầu ngay hôm nay thông qua Cao đẳng.

Từ cuối cùng

Điều hướng mã số thuế của Hoa Kỳ có thể tẻ nhạt và bực bội, nhưng với tất cả các khoản khấu trừ thuế và tín dụng dành cho phụ huynh, đáng để dành thời gian nghiên cứu các khoản giảm thuế có thể làm tăng số tiền hoàn thuế của bạn hoặc giảm thiểu số tiền thuế bạn sẽ nợ.

Bạn có tận dụng bất kỳ khoản khấu trừ thuế, tín dụng hoặc cơ hội lập kế hoạch nào được đề cập ở trên không? Những cái nào có giá trị nhất cho gia đình bạn?