6 cách cải cách thuế có thể ảnh hưởng đến thuế của bạn trong năm nay

Tự hỏi nó sẽ ảnh hưởng đến tờ khai thuế năm 2019 của bạn như thế nào? Mặc dù tình hình thuế của mọi người là duy nhất, bạn cần xem xét một số thay đổi ảnh hưởng đến hầu hết người nộp thuế.

Mẹo chuyên nghiệp: Nếu bạn muốn đảm bảo thuế của bạn được thực hiện chính xác mà không tốn nhiều tiền, hãy sử dụng phần mềm chuẩn bị thuế như TurboTax. Họ có các CPA thực sự có thể thực hiện đánh giá từng dòng một, giúp bạn yên tâm rằng bạn đang nộp một khoản hoàn trả chính xác 100%.

Làm thế nào cải cách thuế có thể ảnh hưởng đến thuế của bạn trong năm nay

1. Khấu trừ tiêu chuẩn có sẵn của bạn đã đi lên

Khi bạn khai thuế, bạn có tùy chọn tính các khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản hoặc lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn - một số tiền được IRS xác định trước và dựa trên tình trạng nộp đơn của bạn. Thông thường, nếu mức khấu trừ tiêu chuẩn khả dụng cao hơn các khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản của bạn, bạn sẽ chọn yêu cầu khấu trừ tiêu chuẩn.

Trong năm 2017, khoản khấu trừ tiêu chuẩn là 6.350 đô la cho một người nộp thuế duy nhất và 12.700 đô la cho một cặp vợ chồng nộp đơn chung. Năm 2018, cải cách thuế gần gấp đôi mức khấu trừ tiêu chuẩn cho tất cả các trạng thái nộp đơn, tăng lên 12.000 đô la cho những người đăng ký đơn lẻ và 24.000 đô la cho các cặp vợ chồng đăng ký chung.

Về lợi nhuận năm 2019, các khoản khấu trừ tiêu chuẩn đã tăng lên để theo kịp lạm phát. Dưới đây là số tiền khấu trừ tiêu chuẩn mới cho năm 2019:

• Độc thân: 12.200 đô la
• Cưới nhau Filing Jthuốc mỡ: 24.400 đô la
• Cưới nhau Filing Scách xa: 12.200 đô la
• Đứng đầu Hvợ chồng: $ 18,350

Năm ngoái, nhiều người nộp thuế trước đây đã quen với việc khấu trừ từng khoản mục cho thấy họ sẽ được giảm thuế lớn hơn bằng cách yêu cầu khấu trừ tiêu chuẩn. Nếu bạn đã đúng vào năm ngoái, bạn có thể muốn tính tờ khai thuế của mình theo cả hai cách - một lần ghi thành từng khoản và sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn - để xem cái nào sẽ cung cấp cho bạn hóa đơn thuế thấp hơn cho năm 2019.

Đừng lo lắng. Phần mềm khai thuế như TurboTax (xem Đánh giá TurboTax của chúng tôi) có thể xử lý việc tính toán cho bạn.

2. Có giới hạn về số tiền thuế nhà nước và thuế địa phương bạn có thể khấu trừ

Trong khi bạn đang bổ sung các khoản khấu trừ từng khoản của mình, hãy nhớ rằng cải cách thuế đặt giới hạn cho các khoản khấu trừ thuế của tiểu bang và địa phương.

Theo các quy tắc trước đây, người nộp thuế có thể khấu trừ 100%:

• Thuế tài sản nhà nước và địa phương của họ
• Thuế thu nhập nhà nước hoặc thuế bán hàng của họ

Bắt đầu với tiền lãi năm 2018, khoản khấu trừ thuế nhà nước và địa phương - được gọi là khoản khấu trừ SALT - được giới hạn ở mức 10.000 đô la.

Đó là một thay đổi đáng kể cho người nộp thuế ở các bang có thuế cao như California, Connecticut, Maryland, New Jersey và New York. Tuy nhiên, nếu bạn sống ở một tiểu bang có thuế thu nhập và tài sản tương đối thấp, bạn có thể không nhận thấy sự khác biệt nào cả.

3. Khấu trừ lãi suất thế chấp nhà của bạn có thể bị giới hạn

Nếu bạn trả lãi cho khoản thế chấp nhà, khoản vay vốn chủ sở hữu nhà hoặc khoản tín dụng vốn chủ sở hữu nhà, cải cách thuế có thể đã ảnh hưởng đến số tiền lãi bạn có thể khấu trừ.

Trước TCJA, người nộp thuế có thể khấu trừ tiền lãi lên tới 1 triệu đô la nợ thế chấp nhà. Người nộp thuế cũng có thể khấu trừ tiền lãi lên tới 100.000 đô la nợ vốn chủ sở hữu bất kể họ sử dụng số tiền thu được từ khoản vay vốn chủ sở hữu nhà hay hạn mức tín dụng. Bắt đầu với lợi nhuận năm 2018, chính phủ giới hạn khoản khấu trừ cho khoản lãi thế chấp nhà ở với khoản lãi phải trả lên tới 750.000 đô la nợ.

Cải cách thuế cũng loại bỏ khoản khấu trừ lãi trả cho nợ vốn chủ sở hữu. Tuy nhiên, nếu bạn đã sử dụng khoản vay hoặc khoản tín dụng vốn chủ sở hữu nhà để mua, xây dựng hoặc cải thiện đáng kể căn nhà của bạn, bạn vẫn có thể khấu trừ các khoản thanh toán lãi. Giới hạn $ 750.000 áp dụng cho tổng số thế chấp đầu tiên của bạn và bất kỳ khoản nợ vốn chủ sở hữu nhà nào.

Nếu bạn trả bảo hiểm thế chấp tư nhân (PMI) cùng với các khoản thanh toán thế chấp của bạn, Đạo luật Đánh giá Hợp nhất năm 2020 đã phục hồi một khoản giảm thuế cũ mà bạn có thể đã bỏ lỡ năm ngoái. Một điều khoản thuế cho phép chủ nhà khấu trừ PMI đã hết hạn vào cuối năm 2017. Nhưng luật mới, được thông qua vào những ngày cuối năm 2019, đã gia hạn khấu trừ đến năm 2020. Nó cũng được áp dụng cho năm 2018. Nếu bạn được hưởng lợi từ việc yêu cầu bồi thường khoản khấu trừ này vào lần hoàn trả năm ngoái, bạn có thể sửa đổi bản khai đã nộp trước đó.

4. Bạn bị mất một số khoản khấu trừ từng khoản khác

Trước khi cải cách thuế, người nộp thuế có thể yêu cầu một số khoản khấu trừ từng khoản linh tinh miễn là tổng các khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản linh tinh của họ vượt quá 2% tổng thu nhập đã điều chỉnh của họ.

Các khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản khác theo sàn 2% này bao gồm:

• Lệ phí khai thuế
• Chi phí đầu tư
• Chi phí tìm việc
• Chi phí sở thích
• Phí hộp ký gửi an toàn
• Chi phí nhân viên không được thanh toán

Nhiều người nộp thuế đã không có đủ các khoản khấu trừ để đáp ứng ngưỡng 2% này và được hưởng lợi từ việc khấu trừ. Tuy nhiên, việc mất các khoản khấu trừ này là một bất lợi đáng kể cho nhân viên có văn phòng tại nhà hoặc những người sử dụng phương tiện cá nhân của họ để làm việc. Theo TCJA, những người tự làm chủ có thể tiếp tục khấu trừ chi phí văn phòng tại nhà và số dặm làm việc như chi phí kinh doanh. Nhưng nhân viên không còn được giảm thuế cho các chi phí làm việc tự trả.

Một số khoản khấu trừ linh tinh vẫn còn, bao gồm tổn thất thảm họa đủ điều kiện và tổn thất cờ bạc. Để biết thêm thông tin về các khoản khấu trừ từng khoản linh tinh có sẵn, hãy xem Hướng dẫn của IRS cho Biểu A.

5. Miễn trừ cá nhân của bạn đã qua, nhưng tín dụng thuế trẻ em ngày càng hào phóng

Trước năm thuế 2018, IRS cho phép người nộp thuế yêu cầu miễn thuế cá nhân cho chính họ và bất kỳ người phụ thuộc đủ điều kiện nào, chẳng hạn như con cái của họ. Trong năm 2017, mỗi lần miễn là trị giá 4.050 đô la. Cải cách thuế đã loại bỏ miễn trừ cá nhân, nhưng nó đã mở rộng tín dụng thuế trẻ em và thêm một khoản tín dụng thuế khác cho những người phụ thuộc khác.

Khoản tín dụng thuế trẻ em từng có giá trị $ 1.000 mỗi trẻ em phụ thuộc dưới 17 tuổi. Bắt đầu từ năm 2018, khoản tín dụng này hiện trị giá $ 2.000 mỗi trẻ em cho tối đa ba trẻ em. Hiện tại, số tiền tín dụng thuế trẻ em lên tới 1.400 đô la cũng được hoàn lại, nghĩa là nếu nó mang lại cho bạn khoản nợ thuế bằng 0, bạn có thể nhận được tới 1.400 đô la dưới hình thức hoàn thuế ở trên và vượt mọi khoản thuế bạn đã trả. năm đứa trẻ tròn 17 tuổi.

Tín dụng cho những người phụ thuộc khác có sẵn cho những người phụ thuộc không đủ điều kiện cho tín dụng thuế trẻ em, chẳng hạn như sinh viên đại học hoặc cha mẹ phụ thuộc. Khoản tín dụng trị giá tới $ 500 mỗi người phụ thuộc đủ điều kiện.

Nếu bạn cung cấp hơn một nửa số tiền hỗ trợ cho trẻ em hoặc cha mẹ già, hãy tự làm quen với các quy tắc để yêu cầu người phụ thuộc. Bạn không thể yêu cầu miễn thuế $ 4.050, nhưng một trong những khoản tín dụng thuế này có thể giúp giảm hóa đơn thuế năm 2019 của bạn.

6. Có lẽ bạn không thể khấu trừ chi phí di chuyển

Bạn đã thực hiện một bước đi dài cho công việc trong năm qua? Trừ khi bạn là quân nhân hoạt động, không mong đợi giảm thuế trong năm nay.

Trước khi cải cách thuế, những người nộp thuế chuyển sang một công việc mới có thể khấu trừ chi phí di chuyển của họ, bao gồm chi phí đi lại và vận chuyển hàng gia dụng và các hiệu ứng cá nhân. Nếu chủ lao động hoàn trả cho các chi phí đó, IRS coi họ là một lợi ích bên lề miễn thuế mà không tính vào thu nhập chịu thuế của nhân viên.

Bắt đầu với lợi nhuận năm 2018, cả khoản khấu trừ chi phí di chuyển và điều trị được ưu đãi thuế đối với các khoản bồi hoàn chi phí di chuyển đều biến mất cho tất cả mọi người trừ các thành viên hoạt động của lực lượng vũ trang Hoa Kỳ.

Từ cuối cùng

Hóa đơn thuế cuối cùng của bạn phụ thuộc vào nhiều yếu tố, vì vậy thật khó để nói chính xác các thay đổi của TCJA sẽ ảnh hưởng đến hóa đơn thuế năm 2019 của bạn như thế nào. Nhiều người nộp thuế có thể tiết kiệm thời gian và tiền bạc bằng cách sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn cao hơn vì họ không còn cần phải theo dõi từng khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản, duy trì tài liệu và nộp một Biểu A. phần mềm khai thuế như chính mình TurboTax thay vì thuê một chuyên gia thuế.

Bạn có ngạc nhiên về cách cải cách thuế ảnh hưởng đến lợi nhuận năm thuế năm ngoái không? Bạn nghĩ thế nào về giá vé cho năm 2019?