Hướng dẫn lập kế hoạch tài chính cho nhạc sĩ & nghệ sĩ biểu diễn

Sự thật phũ phàng là việc trở thành một nghệ sĩ không giúp bạn thoát khỏi thực tế kinh tế của cuộc sống. Nếu bạn có kế hoạch già đi và có đủ khả năng chi trả những thứ cần thiết cơ bản khi nghỉ hưu, bạn cũng như mọi người khác phải chuẩn bị.

Mặc dù hướng dẫn này không thay thế cho các dịch vụ của một cố vấn tài chính chuyên nghiệp, người trực tiếp liên hệ với tình huống cụ thể của bạn, nhưng ít nhất nó sẽ cung cấp cho bạn một cái nhìn tổng quan về những gì bạn cần làm và đưa bạn vào suy nghĩ chính xác để điều tra lựa chọn cho tương lai.

Có một số khía cạnh của tình hình tài chính của bạn, bạn nên điều tra và giáo dục bản thân về vấn đề này. Nộp thuế đúng cách và mua các hình thức bảo hiểm chính xác là điều cần thiết như một nhạc sĩ. Hơn nữa, nếu bạn chưa bắt đầu một quỹ khẩn cấp hoặc quỹ hưu trí, bây giờ là thời gian để bắt đầu.

Quỹ khẩn cấp

Quỹ khẩn cấp là một khoản tiền mặt hoặc một tài sản khác mà bạn có thể nhanh chóng chuyển đổi thành tiền mặt để trang trải các chi phí bất ngờ. Những chi phí này có thể bao gồm sửa chữa ô tô, thời gian mất việc và thất nghiệp, chi phí y tế, sửa chữa nhà hoặc sửa chữa dụng cụ khẩn cấp hoặc thay thế.

Nguyên tắc chung là cập nhật bảo hiểm của bạn, và sau đó cố gắng để có chi phí từ ba đến sáu tháng trong ngân hàng. Những người bạn làm việc theo mùa có thể yêu cầu nhiều hơn, đặc biệt nếu bạn dựa vào một hoặc hai địa điểm cho phần lớn thu nhập của bạn. Những người có nguồn thu nhập đáng kể có thể cần ít hơn.

Có rất nhiều nơi để lưu trữ quỹ khẩn cấp của bạn: tài khoản kiểm tra, tài khoản thị trường tiền tệ, an toàn hoặc giá trị tiền mặt trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn. Đừng dựa vào việc vay mượn cho mục đích này - nếu bạn không thể làm việc trong một thời gian, bạn có thể sẽ gặp khó khăn khi vay tiền.

Thuế

Nếu bạn là một nhạc sĩ chuyên nghiệp đang làm việc (hoặc dự định trở thành), bước đầu tiên là xử lý sách của bạn. Bạn phải coi âm nhạc là một công việc kinh doanh và điều đó có nghĩa là bạn phải ghi lại thu nhập của mình.

Thu nhập = earnings

• Thu nhập W-2. Nếu bạn là nhân viên ở một nơi nào đó - giả sử, là thành viên của ban nhạc hộp đêm, là giảng viên tại một trường âm nhạc, hoặc trong một dàn nhạc - chủ nhân của bạn sẽ cấp cho bạn mẫu thuế W-2, trong đó nêu rõ thuế thu nhập của bạn, cũng như mọi thứ được khấu trừ từ thu nhập của bạn, như An sinh xã hội, Medicare và thuế thu nhập của tiểu bang, nếu có.
• 1099 Thu nhập. Trong các trường hợp khác, địa điểm hoặc những người thuê bạn biểu diễn sẽ yêu cầu bạn điền vào W-4. Điều này có nghĩa là họ sẽ cung cấp cho bạn Mẫu IRS 1099 vào tháng 1 hoặc tháng 2 năm sau, nêu chi tiết những gì họ đã trả cho bạn. Họ cũng sẽ gửi mẫu đơn tới IRS để họ biết họ đã trả cho bạn những gì. Trừ khi ban nhạc hoặc hành động của bạn đã thành lập một công ty và công ty của bạn trả lương cho bạn, đây được coi là thu nhập tự làm chủ - bạn phải khai báo về thuế thu nhập của mình và đóng thuế cho nó.
• Thu nhập bản quyền. Bạn có thu nhập bản quyền từ việc bán album, tải xuống và hàng hóa không? Điều này cũng vậy, được coi là thu nhập chịu thuế. Bạn sẽ nhận được Biểu mẫu 1040 Biểu E mỗi năm từ công ty thu âm hoặc tải xuống dịch vụ ghi lại thu nhập của bạn.
• Thu nhập không báo cáo. Đôi khi bạn sẽ không nhận được W-4 hoặc 1099, vì bạn có thể được trả bằng tiền mặt hoặc nhận phần trăm tiền bán vé từ hợp đồng biểu diễn của bạn. Mặc dù IRS có thể không bao giờ biết về số tiền này, nhưng đó vẫn là thu nhập tự kinh doanh và bạn được yêu cầu về mặt pháp lý để khai báo và đóng thuế cho khoản tiền này.

Chi phí

Vì bạn là một doanh nghiệp âm nhạc, bạn có quyền khấu trừ chi phí kinh doanh, vì vậy hãy chắc chắn theo dõi chúng tất cả. Bạn có thể giảm thu nhập chịu thuế bằng số tiền bạn chi cho các chi phí kinh doanh hợp pháp. Điều này bao gồm các bài học, bản nhạc, chuỗi, phí công đoàn, dây cáp, thiết bị và phí thuê PA, hóa đơn khách sạn, bữa ăn trên đường, phí lập kế hoạch thuế và chi phí pháp lý kinh doanh.

Giữ một cuốn sổ tay, hoặc sử dụng một máy tính tốt hoặc ứng dụng di động để ghi lại mọi thứ. Lưu tất cả các biên lai của bạn trong một hộp hoặc tập tin, duy trì một bảng tính, và đăng nhập dặm bạn lái xe kết hợp với nghề nghiệp của bạn. Bạn có thể khấu trừ số dặm trên chiếc xe bạn lái xe trong khi đi lưu diễn - cũng như dặm bạn tích luỹ khi đi du lịch từ văn phòng nhà bạn hoặc văn phòng khác để biểu diễn - chống lại thu nhập của bạn với tốc độ $ 0,555 cho mỗi dặm như tháng Giêng năm 2012. Đây có thể là một khấu trừ đáng kể nếu bạn thực hiện nhiều.

Nếu bạn là nhân viên theo luật định và nhận W-2, bạn có thể khấu trừ bất kỳ chi phí nào dưới dạng chi phí nhân viên không được hoàn trả bằng cách nộp Mẫu IRS 2106 hoặc 2106-EZ với tờ khai thuế cá nhân của bạn (Mẫu IRS 1040 - bạn có thể ' t sử dụng Mẫu 1040EZ nếu bạn yêu cầu các khoản khấu trừ). Đối với những người bạn là nhân viên W-2, bạn chỉ có thể khấu trừ các chi phí này trong phạm vi họ vượt quá 2% tổng thu nhập hàng năm của bạn.

Tuy nhiên, nếu bạn tự làm chủ, các quy tắc hơi khác một chút: Bạn có thể khấu trừ tất cả các chi phí kinh doanh của mình, xuống đến đô la đầu tiên (tuy nhiên, chi phí ăn uống và giải trí không quá xa xỉ chỉ được khấu trừ 50%). Để yêu cầu họ, hãy gửi Biểu C, Lợi nhuận (hoặc thua lỗ) từ Doanh nghiệp, cùng với Mẫu 1040 của bạn.

Thuế việc làm

Ngoài việc nộp thuế thu nhập, bạn cũng phải điền vào Mẫu 1040 SE của IRS. Đây là nơi IRS đánh giá thuế An sinh xã hội và Medicare của bạn đối với mọi thứ trên 400 đô la thu nhập tự làm chủ. Hãy nhớ rằng, bạn là chủ nhân của chính bạn, trừ khi ban nhạc của bạn là một công ty trả lương cho bạn. Vì vậy, bạn cũng phải trả phần thuế Thuế an sinh xã hội của chủ lao động, chứ không chỉ riêng bạn.

Không tuyên bố thu nhập này là một hành vi phạm tội nghiêm trọng, và trong các trường hợp nghiêm trọng, có thể dẫn đến việc truy tố hình sự vì trốn thuế.

Tín dụng thuế nghệ sĩ biểu diễn

Các nghệ sĩ biểu diễn chuyên nghiệp cũng là nhân viên của W-2 có một khoản thuế quan trọng: Trong khi hầu hết các nhân viên của W-2 chỉ có thể ghi chi phí trên 2% thu nhập hàng năm của họ, các nhạc sĩ làm nhân viên theo luật định (trái ngược với các nhà thầu độc lập nhận 1099- MISC từ địa điểm hoặc nhà sản xuất) có thể khấu trừ chi phí xuống đồng đô la đầu tiên, thông qua Tín dụng Thuế Nghệ sĩ Biểu diễn. Để thực hiện việc khấu trừ, bạn phải đáp ứng các tiêu chí sau:

1. Trong năm tính thuế, bạn phải thực hiện các dịch vụ trong nghệ thuật biểu diễn với tư cách là nhân viên W-2 theo luật định cho ít nhất hai chủ nhân.
2. Bạn phải nhận được ít nhất 200 đô la mỗi cái từ bất kỳ hai nhà tuyển dụng nào.
3. Chi phí kinh doanh biểu diễn nghệ thuật liên quan của bạn phải cao hơn 10% tổng thu nhập của bạn từ việc thực hiện các dịch vụ đó.
4. Tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn không thể có hơn 16.000 đô la trước khi khấu trừ các chi phí kinh doanh này.

Khoản tín dụng này có thể giúp các nhạc sĩ bán thời gian, mặc dù giới hạn tổng thu nhập 16.000 đô la có xu hướng loại trừ hầu hết những người làm việc toàn thời gian.

Bảo hiểm

Đây là một quy tắc tốt cho mọi người trong bất kỳ ngành nghề nào: Không bao giờ đặt cược mà bạn không đủ khả năng để thua. Có tất cả các loại rủi ro ngoài kia, và một số trong số chúng vượt quá khả năng của nhiều cá nhân để đối phó với tài chính. Đó là nơi bảo hiểm đến.

Bảo hiểm là cách chúng ta chuyển rủi ro từ những cá nhân không đủ khả năng để thua các cược này vào thị trường tài chính. Bạn trả một khoản phí bảo hiểm nhỏ và công ty bảo hiểm chịu rủi ro, không phải bạn. Trong khi bạn có thể hấp thụ một khoản phí bảo hiểm nhỏ hàng tháng, bạn không thể hấp thụ khuyết tật hoặc ai đó ăn cắp tất cả các thiết bị của bạn ngay trước một buổi biểu diễn lớn.

Bảo hiểm y tế

Bảo hiểm y tế là mối quan tâm chung của các nhạc sĩ chuyên nghiệp. Một số tiểu bang làm cho các nghệ sĩ cá nhân khó có được bảo hiểm y tế hơn, nhưng trừ khi bạn rất giàu có, bạn cần nó. Tất cả chúng ta đều là những nhạc sĩ được biết đến đã bị bệnh và chúng ta đã ngả mũ trong một buổi hòa nhạc có lợi. Nhưng những buổi hòa nhạc lợi ích đó hầu như không bao giờ tiến gần đến việc quyên góp tiền thực sự cần thiết.

Bạn có một vài lựa chọn:

• Đi không bảo hiểm. Đây đơn giản là một ý tưởng tồi, trừ khi bạn độc lập giàu có và có thể đủ khả năng viết một tấm séc trị giá 1 triệu đô la trở lên từ túi của bạn.
• Mua một chính sách cá nhân. Mua một chính sách cho chính bạn, hoặc mua một chính sách cho bản thân và gia đình của bạn. Bạn tự làm chủ, vì vậy bạn không có nhà tuyển dụng để chia phí bảo hiểm. Tuy nhiên, nếu bạn có sức khỏe tốt, điều này sẽ phù hợp với những nhạc sĩ chăm chỉ, thường xuyên làm việc.
• Nhận một công việc trong ngày. Nếu bạn nhận được một công việc bán thời gian với các lợi ích bảo hiểm y tế, bạn có thể đăng ký vào chương trình bảo hiểm nơi làm việc. Đây là một giải pháp tuyệt vời cho hàng triệu người và nó sẽ hoạt động tốt cho bạn, trừ khi bạn đi tour thường xuyên hoặc chơi nhiều hợp đồng biểu diễn trong ngày.
• Thành lập một doanh nghiệp. Nếu bạn thành lập một công ty hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn với các đồng nghiệp trong ban nhạc của mình, bạn có thể tận dụng các quy tắc bảo hiểm nhóm của tiểu bang. Nếu tất cả các bạn tham gia kế hoạch và có nhiều hơn một số nhất định (thường là từ hai đến bốn, mặc dù một số tiểu bang yêu cầu các công ty bảo hiểm ban hành chính sách đối với các nhóm kinh doanh của một), thì bạn có thể có được chính sách vấn đề được đảm bảo. Nếu một trong hai bạn có vấn đề về sức khỏe nhưng những người khác vẫn khỏe mạnh, điều này có thể khả thi và có thể là cách duy nhất để mọi người trong ban nhạc được bảo vệ. Nó có thể tốn kém, mặc dù - đặc biệt là nếu một trong hai bạn bị bệnh và có rất nhiều chi phí y tế. Các quy tắc và giá cả của tiểu bang rất khác nhau, vì vậy tốt nhất bạn nên ngồi lại với một đại lý bảo hiểm y tế có thể mua các ứng dụng của bạn cho một số công ty khác nhau.
• Tham gia một Liên minh. Một số đoàn thể nhạc sĩ có một kế hoạch chăm sóc sức khỏe công đoàn cơ bản. Trong một số trường hợp, tư cách thành viên công đoàn (được khấu trừ thuế hoàn toàn) chỉ có giá trị cho lợi ích này.

Bảo hiểm khuyết tật

Nếu bạn bị gãy tay và không thể chơi trong sáu tuần, điều gì sẽ xảy ra với thu nhập của bạn? Bảo hiểm thu nhập cho người khuyết tật sẽ tham gia nếu bạn không thể làm việc do bệnh tật hoặc chấn thương và thay thế một phần thu nhập của bạn (thường là khoảng 60%). Điều này có thể rất quan trọng trong việc giữ thức ăn trên bàn và đèn trong nhà bạn. Nó thậm chí có thể là sự khác biệt giữa có nhà và vô gia cư.

Thật không may, bảo hiểm khuyết tật bảo lãnh cá nhân là rất khó khăn cho các nhạc sĩ để có được. Để tối đa hóa cơ hội được chấp thuận bảo hiểm, hãy ghi chép cẩn thận thu nhập của bạn. Hãng bảo hiểm sẽ xem xét tờ khai thuế của bạn, vì vậy hãy chắc chắn rằng bạn khai báo thu nhập của mình và hiển thị ít nhất ba năm khai thuế thu nhập. Thu nhập bạn khai báo càng nhiều, bảo hiểm khuyết tật của bạn sẽ càng tốt.

Bảo hiểm xe hơi, nhà và người thuê nhà

Nếu bạn phụ thuộc vào thiết bị của mình để kiếm sống và bạn không đủ khả năng để thay thế ngay nếu cần, bạn cần bảo hiểm người thuê nhà hoặc bảo hiểm chủ nhà, cũng như chính sách bảo hiểm ô tô tốt. Tại sao? Ngoài việc bao gồm những điều cơ bản, chẳng hạn như va chạm và trách nhiệm pháp lý, bảo hiểm ô tô sẽ bảo vệ bạn trong trường hợp thiết bị của bạn bị đánh cắp khỏi xe của bạn. Nếu bạn có nhiều thiết bị, bạn có thể cần được bảo hiểm thêm.

Tài liệu những gì bạn sở hữu, chụp ảnh và viết số sê-ri. Có thông tin này hữu ích sẽ rất hữu ích nếu bạn phải nộp đơn khiếu nại. Bạn chắc chắn không muốn nghỉ việc trong một thời gian dài để chờ kiểm tra để mua thiết bị mới.

Ngoài ra, hãy thực tế khi báo cáo số lượng dặm bạn lái xe. Bạn không muốn có tàu sân thi bảo hiểm ô tô của bạn yêu cầu của bạn vì bạn đã được lưu diễn nước quanh năm và bạn chỉ nói với công ty bảo hiểm ô tô bạn lái xe ba dặm qua lại làm việc mỗi ngày.

Bảo hiểm nhân thọ

Có những người phụ thuộc vào bạn, hoặc sẽ phụ thuộc vào bạn, về tài chính? Nếu vậy, bạn nợ họ để mua bảo hiểm nhân thọ.

Đối với các nhạc sĩ trẻ, việc mua bảo hiểm với số tiền gấp 10 đến 20 lần thu nhập của bạn thường là phù hợp. Bạn có thể quay trở lại khi bạn già đi. Trong hầu hết các trường hợp, đối với những bạn ở độ tuổi hai mươi hoặc ba mươi, bảo hiểm nhân thọ có thời hạn là con đường để đi. Nếu bạn có sức khỏe tốt, bạn có thể nhận được bảo hiểm hàng trăm ngàn đô la cho giá của một hoặc hai chiếc bánh pizza mỗi tháng. Nhận một chính sách đảm bảo có thể chuyển đổi thành bảo hiểm vĩnh viễn (toàn bộ cuộc sống hoặc toàn bộ cuộc sống) và được bảo đảm có thể gia hạn vào cuối nhiệm kỳ.

Tôi thường đề nghị các điều khoản ngắn từ một đến năm năm. Trong tương lai, bạn có thể muốn chuyển đổi một số chính sách sang các chính sách cao cấp hơn mang lại lợi ích lâu dài hơn.

Sự nghỉ hưu

Giống như gần như tất cả mọi người, bạn sẽ cần phải tiết kiệm cho nghỉ hưu. Rất ít nhạc sĩ có thể theo kịp lịch trình biểu diễn mệt mỏi vào những năm tám mươi của họ, vì vậy điều quan trọng là phải tiết kiệm những gì bạn có thể. IRA cũng có thể giúp bạn bảo vệ tài sản khỏi các chủ nợ nếu bạn bị kiện hoặc buộc phải phá sản.

IRA truyền thống

Điểm khởi đầu tốt cho tiết kiệm hưu trí là IRA truyền thống. Bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp cho IRA truyền thống, tối đa 5.000 đô la mỗi năm (6.000 đô la nếu bạn trên 50 tuổi) cho năm 2012 nếu bạn đáp ứng các yêu cầu về thu nhập phụ thuộc vào tình trạng nộp đơn của bạn. Bạn thậm chí không phải ghi rõ các khoản khấu trừ của mình cho các khoản đóng góp của IRA - đó là một khoản tiền cao hơn mức điều chỉnh thu nhập, điều đó có nghĩa là bạn có thể nhận được lợi ích và vẫn yêu cầu khấu trừ tiêu chuẩn nếu chi phí của bạn không đủ cao để chứng minh cho việc ghi danh.

IR IRA

Một IR IR có thể là một công cụ tuyệt vời cho một số người: Bạn không khấu trừ các khoản đóng góp (nhạc sĩ thường có rất nhiều chi phí khác để khấu trừ), nhưng bất kỳ sự tăng trưởng nào trong Roth IRA đều được miễn thuế, miễn là bạn giữ tài khoản cho năm năm và không rút thu nhập của bạn cho đến khi bạn ít nhất 59 1/2. Giới hạn đóng góp cho một Roth giống như đối với IRA truyền thống và thu nhập của bạn phải giảm xuống dưới một mức nhất định, tùy thuộc vào tình trạng nộp đơn của bạn, để đóng góp cho một Roth.

SEP IRA

Có nhiều hơn để tiết kiệm? Hãy xem xét IRP SEP, một kế hoạch nghỉ hưu đặc biệt được tạo ra cho các chủ doanh nghiệp nhỏ và doanh nhân tự làm chủ. IRA SEP cho phép bạn lấy đi tới 25% thu nhập của bạn, hoặc 49.000 đô la mỗi năm, tùy theo mức nào thấp hơn, theo quy tắc thuế năm 2012.

Nhưng đừng sử dụng bất kỳ IRA nào như một con heo đất - bạn sẽ bị phạt 10% và phải trả thuế thu nhập cho tất cả mọi thứ bạn chưa nộp thuế cho đến khi bạn 59 1/2.

Từ cuối cùng

Ngay cả khi bạn là nhân viên của một nhạc sĩ tại gia và nhận được tiền lương và W-2, bạn vẫn nên đề phòng các cơ hội tự làm việc và cơ hội thu nhập tiền bản quyền. Đối xử với âm nhạc như một doanh nghiệp: Giữ hồ sơ cẩn thận, yêu cầu thu nhập của bạn như bất kỳ chuyên gia nào khác, nộp thuế và bảo đảm thiết bị của bạn và bản thân bạn. Về lâu dài, bạn sẽ nhận được các phúc lợi An sinh xã hội và Medicare, đồng thời bảo vệ bản thân và sinh kế của bạn trước những điều không mong muốn.

Giống như bất kỳ chủ doanh nghiệp khác, bạn thậm chí có thể tạo kế hoạch hưu trí hoặc lương hưu của riêng bạn. Nhưng bạn cũng nợ chính mình để xây dựng một đội ngũ chuyên gia giỏi: một kế toán viên, một luật sư có nền tảng về luật âm nhạc và giải trí (bao gồm quyền sở hữu trí tuệ), một cố vấn tài chính hoặc kế hoạch tài chính và một đại lý bảo hiểm. Hãy để họ tư vấn cho bạn về các vấn đề kinh doanh trong khi bạn tập trung vào âm nhạc. Nhưng đừng bao giờ quên: Khi nói đến tài chính cá nhân và công việc kinh doanh âm nhạc của bạn, trách nhiệm cuối cùng thuộc về bạn.

(ảnh tín dụng: Shutterstock, Bigstock)