Làm thế nào để hưởng lợi từ sự tin tưởng thay thế của cải

Mặc dù nó có thể cung cấp thu nhập và giảm quy mô bất động sản của bạn và do đó thuế bất động sản tiềm năng của liên bang, một trong những nhược điểm lớn đối với một CRT là không có khoản tiền nào trong số đó có thể để lại cho những người thừa kế. Tuy nhiên, nếu bạn muốn hưởng lợi ích thuế bất động sản tương tự, nhưng muốn để lại cho người thừa kế của bạn một khoản thừa kế, hãy cân nhắc sử dụng ủy thác thay thế tài sản.

Sự tin tưởng thay thế

Ủy thác thay thế tài sản là một công cụ lập kế hoạch trong đó một nhà tài trợ sử dụng thu nhập hoặc tiết kiệm thuế từ việc thiết lập một món quà thu nhập cuộc sống, chẳng hạn như một niên kim quà tặng hoặc ủy thác còn lại từ thiện, để mua bảo hiểm nhân thọ để thay thế tài sản mà họ đang tặng xa. Ví dụ, nếu một nhà tài trợ đặt 200.000 đô la vào một ủy thác còn lại từ thiện để trao cho nhà thờ địa phương của mình, nhưng vẫn muốn để lại tiền cho cháu của mình, cô ấy có thể sử dụng một ủy thác thay thế tài sản để thực hiện điều này. Để làm như vậy, cô sẽ sử dụng tiền thu nhập từ ủy thác còn lại từ thiện để mua một chính sách cuộc sống $ 200.000. Khi cô ấy chết, tiền trong tín thác được chuyển đến nhà thờ của cô ấy, và cuộc sống tiếp tục đến với cháu của cô ấy.

Bởi vì bảo hiểm nhân thọ đã được giữ trong một ủy thác bảo hiểm không thể hủy bỏ, nó không được bao gồm trong giá trị của bất động sản, và lợi ích tử vong được chuyển cho những người thừa kế miễn thuế bất động sản. Và vì nó được thông qua như một lợi ích tử vong từ chính sách bảo hiểm nhân thọ, số tiền thu được cũng được miễn thuế cho những người thừa kế.

Đây có phải là chiến lược đúng đắn?

Chiến lược tài chính này phù hợp với bạn hay ai đó trong gia đình bạn phụ thuộc vào một số yếu tố:

Sức khỏe

Nền tảng cho chiến lược này là việc sử dụng bảo hiểm nhân thọ. Thông thường, người hiến tặng là người lớn tuổi, thường trên 65 tuổi. Vì chi phí bảo hiểm nhân thọ tăng đáng kể theo các vấn đề về tuổi tác và sức khỏe, nên lý tưởng là nhà tài trợ phải khỏe mạnh. Nếu bạn bị bệnh hoặc có nhiều vấn đề về sức khỏe, bạn sẽ không thể có được cuộc sống của mình được bảo hiểm - hoặc bạn sẽ phải trả một khoản phí bảo hiểm cao hạn chế để làm điều đó.

Nếu bạn dưới 65 tuổi, bạn có thể chưa sẵn sàng xem xét loại chiến lược tài chính này bởi vì bạn có thể còn nhiều năm để làm việc và thu thập thêm tài sản. Tuy nhiên, nếu bạn có liên quan đến các hoạt động từ thiện và đang xây dựng một tổ trứng có kích thước tốt, có thể bạn nên thận trọng điều tra một sự tin tưởng như thế này ngay bây giờ. Bạn càng trẻ, chính sách cuộc sống sẽ càng ít tốn kém và bạn có thể không phải lo lắng về việc đủ điều kiện cho chính sách cuộc sống.

Giá cả

Tín thác của tất cả các loại yêu cầu làm việc với các chuyên gia được đào tạo. Hầu hết các luật sư sẽ tư vấn miễn phí cho bạn về loại ủy thác nào có thể phù hợp, nhưng có phí để thiết lập nó. Hơn nữa, có các khoản phí hành chính để quản lý các quỹ tín thác, và cũng có các chi phí bảo hiểm nhân thọ.

Lệ phí thay thế tài sản và tín thác còn lại từ thiện thay đổi quá lớn để cung cấp một phạm vi trung bình. Phần lớn phụ thuộc vào trạng thái bạn sống, quy mô của tài sản được đặt trong lòng tin của bạn và mức độ phức tạp của thiết lập ủy thác. Phí bảo hiểm cho bảo hiểm nhân thọ phụ thuộc vào tuổi tác, sức khỏe, quy mô của quyền lợi tử vong, bất kỳ người đi xe nào và tình trạng bạn cư trú.

Khi WRT phù hợp

Để thiết lập WRT, trước tiên bạn cần thiết lập CRT. Do chi phí thiết lập hai loại ủy thác này, bạn muốn có tài sản lên tới ít nhất 100.000 đô la để đóng góp. Nếu tài sản bạn muốn đóng góp ít hơn 100.000 đô la, thời gian, chi phí và mức độ phức tạp của CRT và WRT khiến chúng không phù hợp làm chiến lược cho bạn.

Ngoài ra, nếu thu nhập sẽ được lấy từ CRT, tuổi từ 70 trở lên là tối ưu. Tất nhiên, có những trường hợp ngoại lệ cho những người có tài sản trị giá hàng triệu đô la.

Một mục quan trọng khác cần lưu ý là sức khỏe. Nếu nhà tài trợ muốn sử dụng bảo hiểm nhân thọ làm phương tiện để lại tiền thừa kế, thì nhà tài trợ cần có đủ sức khỏe để đủ điều kiện tham gia chính sách bảo hiểm nhân thọ. Nếu có vấn đề về sức khỏe, nhà tài trợ sẽ cần sử dụng một niên kim làm phương tiện tài trợ, điều này đòi hỏi một phần lớn tài sản phải được chuyển từ tổ chức từ thiện và mua niên kim để lại cho những người thừa kế.

Từ cuối cùng

Có vài điều trong cuộc sống bổ ích hơn là giúp đỡ người khác. Khi bạn đạt đến những năm hoàng kim của cuộc đời, biết rằng bạn có thể để lại một di sản, dù nhỏ bé, là điều đã mang lại sự thoải mái cho nhiều người.

Nếu bạn có xu hướng làm việc và quyên góp cho các tổ chức và tổ chức từ thiện, những loại chiến lược này cho phép bạn đưa ra những cách hiệu quả hơn. Một WRT cung cấp một con đường để để lại tiền cho một tổ chức từ thiện mà không bỏ qua các thành viên gia đình, những người sẽ thừa kế. Ngoài ra, nó cho phép bạn để lại tiền cho những người thừa kế theo cách giải phóng cho họ trách nhiệm thuế nếu không liên quan đến việc thừa kế tài sản để lại cho họ.

Bạn đã thiết lập một niềm tin thay thế sự giàu có? Bạn muốn giới thiệu cho người khác?