Roth IRA so với IRA truyền thống - Sự khác biệt về quy tắc và giới hạn

Nhưng sự khác biệt giữa Roth IRA và IRA truyền thống, và cái nào phù hợp với bạn? Câu trả lời cho câu hỏi đó sẽ phụ thuộc vào cách các tính năng của chúng giúp hoặc cản trở tình huống duy nhất của bạn. IRA nào bạn chọn và bạn có thể đóng góp bao nhiêu, sẽ phụ thuộc phần lớn vào các yếu tố sau:

Sự khác biệt giữa truyền thống và Roth IRA

1. Thuế

IR IR và IRA truyền thống bị đánh thuế khác nhau. Đóng góp cho một IR IR được thực hiện với các quỹ sau thuế. Những đóng góp này sau đó được phép phát triển miễn thuế. Quan trọng nhất, tất cả các khoản thu nhập và lãi vốn có thể được rút miễn thuế từ một IR IR khi nghỉ hưu. Về mặt lý thuyết, bạn có thể kiếm được 10 triệu đô la cho các khoản đầu tư của Roth IRA và không phải trả một xu thuế khi bạn rút tiền.

Ngược lại, đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ thuế trong năm khi bạn thực hiện chúng. Bạn có thể khấu trừ những đóng góp này từ tổng thu nhập của bạn, do đó giảm trách nhiệm thuế của bạn. Tương tự như Roth IRAs, IRA truyền thống phát triển trên cơ sở hoãn thuế cho đến khi nghỉ hưu. Tuy nhiên, không giống như Roth IRAs, bạn sẽ trả thuế thu nhập thường xuyên cho bất kỳ khoản rút tiền IRA truyền thống nào.

Một IRA truyền thống cung cấp cho bạn các lợi ích về thuế ngay bây giờ và một IR IR mang lại cho bạn các lợi ích về thuế khi bạn nghỉ hưu. Một số người thích sự chắc chắn của việc trả thuế suất ngày hôm nay thay vì chờ xem tương lai có thể mang lại điều gì. Những người này có thể thích đầu tư vào một IR IR.

Ngược lại, những người khác thích có thêm các khoản khấu trừ thuế trước khi nghỉ hưu. Những nhà đầu tư này có thể tin rằng thuế sẽ thấp hơn sau khi nghỉ hưu, vì mức thu nhập của họ ở độ tuổi đó sẽ thấp hơn nhiều, hàm ý khung thuế thấp hơn. Những người này có thể thích đầu tư vào IRA truyền thống. Nếu bạn tự tin rằng IRA của bạn sẽ kiếm được thu nhập đáng kể, thì IR IR có thể là lựa chọn tốt nhất cho bạn, bởi vì tất cả các khoản thu nhập này có thể được rút miễn thuế.

2. Quy tắc 70 1/2 và phân phối tối thiểu bắt buộc

Bạn phải bắt đầu rút tiền từ IRA truyền thống trước ngày 1 tháng 4 của năm sau khi bạn quay 70 1/2. Chúng được gọi là phân phối tối thiểu bắt buộc, hoặc RMD, và được tính hàng năm dựa trên tuổi và số dư tài khoản của bạn. IRS yêu cầu các RMD như một cách để ngăn bạn bảo vệ vĩnh viễn các quỹ IRA truyền thống của bạn khỏi thuế.

Các bản phân phối này được tính toán để bạn sẽ rút khoảng toàn bộ số dư tài khoản của mình trong suốt cuộc đời mà không làm cạn kiệt tài khoản. Nếu bạn đang tìm kiếm một tài khoản hưu trí mà bạn có thể để tiền tăng thuế miễn là bạn muốn, thì IR IRA có thể là lựa chọn tốt hơn cho bạn. Vì Roth IRA không có yêu cầu của RMD, bạn có thể để lại tiền trong tài khoản cho đến khi bạn cần hoặc chuyển chúng cho những người thừa kế của bạn.

3. Rút tiền sớm

Rút tiền thường được coi là sớm đầu nếu được thực hiện trước khi bạn đạt đến tuổi 59 1/2. Rút tiền sớm đối với thu nhập của Roth IRA và tất cả các khoản tiền trong IRA truyền thống, bao gồm các khoản đóng góp và thu nhập, phải chịu cả thuế và phạt 10%.

Mặt khác, thuế thu nhập đã được trả cho các khoản đóng góp của Roth IRA, vì vậy những khoản này có thể được rút bất cứ lúc nào, kể cả trước khi nghỉ hưu, không có thuế bổ sung hoặc phạt 10%, với một số ngoại lệ. Cả Roth và IRA truyền thống sẽ miễn hình phạt 10% cho các lần rút tiền sau:

Thanh toán phí bảo hiểm y tế sau khi mất việc.
Nếu chi phí y tế vượt quá 7,5% AGI của bạn (tổng thu nhập đã điều chỉnh).
Nếu bạn bị tàn tật hoàn toàn và vĩnh viễn.
Nếu người thụ hưởng của bạn rút tiền trong trường hợp bạn qua đời.
Nếu bạn phải chịu chi phí giáo dục đại học đủ điều kiện.
Nếu rút tiền được sử dụng để xây dựng, mua hoặc sửa sang lại ngôi nhà đầu tiên - lên tới 10.000 đô la.
Nếu bạn là một người dự bị có trình độ.
Là một phần của một loạt các khoản thanh toán định kỳ bằng nhau, hoặc kế hoạch SEPP.

Ngoài ra, nếu một tài khoản Roth được mở và tài trợ trong ít nhất năm năm và việc rút tiền là do khuyết tật, tử vong hoặc vì đã trả tiền cho một ngôi nhà, thuế cũng sẽ được miễn cho số tiền đã rút.

Nếu bạn thấy trước nhu cầu rút tiền từ tài khoản hưu trí trước khi bạn chuyển 59 1/2, tài khoản Roth có thể là lựa chọn tốt nhất cho bạn vì các khoản đóng góp có thể được rút thuế và không bị phạt.

4. Giới hạn đóng góp

Bạn không thể đóng góp cho IRA truyền thống khi bạn quay 70 1/2. Bạn có thể tiếp tục đóng góp cho Roth IRA miễn là bạn vẫn còn làm việc, bất kể tuổi tác. Số tiền bạn có thể đóng góp không khác nhau giữa các tài khoản. Nếu bạn dưới 50 tuổi, bạn có thể đóng góp tối đa 5.000 đô la cho một IRA hoặc tổng cộng 5.000 đô la cho cả một Roth và IRA truyền thống. Nếu bạn trên 50 tuổi, giới hạn này tăng lên đến 6.000 đô la. Điều này là do IRS cho phép bạn gửi các khoản đóng góp của đuổi bắt và để các cá nhân gần tuổi nghỉ hưu có thể tích lũy nhiều tiền tiết kiệm nhanh hơn và bù đắp cho việc không đóng góp toàn bộ số tiền trong những năm qua. Điều khoản bắt kịp này của người Viking áp dụng cho cả IR IR và IRA truyền thống.

Ngày nay, nhiều người đang làm việc tốt trong độ tuổi nghỉ hưu truyền thống là 59 1/2 và họ cũng cần tiền tiết kiệm hưu trí của mình để phát triển trong một thời gian dài hơn. Khả năng mở rộng tăng trưởng miễn thuế ở một IR IR ngoài 70 tuổi có thể khá có giá trị, đặc biệt đối với những cá nhân chưa tiết kiệm đủ cho nghỉ hưu.

5. Giới hạn thu nhập kiếm được

Có các giới hạn đối với số tiền bạn có thể khấu trừ từ IRA truyền thống hoặc số tiền bạn có thể đóng góp cho Roth IRA, tùy thuộc vào AGI được sửa đổi của bạn. Nếu thu nhập của bạn thấp hơn mức thấp hơn của phạm vi phù hợp bên dưới, bạn có thể khấu trừ hoặc đóng góp số tiền tối đa hàng năm vào tài khoản.

Hãy nhớ rằng bạn vẫn có thể đóng góp cho IRA truyền thống nếu thu nhập của bạn vượt quá các giới hạn này, nhưng bạn không thể khấu trừ các khoản đóng góp của mình. Nếu bạn vượt quá giới hạn thu nhập cho một IR IR, bạn không được phép thực hiện bất kỳ đóng góp nào của Roth. Đối với cả hai loại IRA, số tiền khấu trừ hoặc đóng góp bắt đầu giảm khi thu nhập của bạn đạt đến giới hạn thấp hơn và giảm dần hoàn toàn khi đạt đến giới hạn trên.

Nếu AGI của bạn nằm trong giới hạn loại trừ ở trên, hãy xem Ấn phẩm IRS 590 để xác định cụ thể số tiền bạn được phép đóng góp cho Roth IRA hoặc bao nhiêu khoản đóng góp IRA truyền thống mà bạn có thể khấu trừ từ thuế. Giới hạn đóng góp hào phóng hơn cho một IR IR, vì vậy tài khoản này có thể là lựa chọn tốt hơn cho các nhà đầu tư có thu nhập cao hơn. Nếu bạn thấy thu nhập của mình vượt quá các giới hạn này trong tương lai, bạn có thể muốn đóng góp cho Roth IRA trong khi bạn vẫn đủ điều kiện hoặc IRA truyền thống trong khi bạn vẫn có thể khấu trừ khoản đóng góp của mình.

6. Chuyển đổi và chuyển đổi

Tái đầu tư là khi tiền được chuyển từ tài khoản hưu trí, chẳng hạn như 401k hoặc 403b, sang IRA truyền thống hoặc Roth. Vì hầu hết các tài khoản hưu trí của nhân viên là tiền trước thuế, nhiều người chọn chuyển tiền vào IRA truyền thống để tránh phải trả thuế cho toàn bộ số tiền. Số tiền tái đầu tư vào IRA truyền thống không bị đánh thuế.

Thay vào đó, hầu hết các tài khoản hưu trí trước thuế, như 401k, cũng có thể được chuyển trực tiếp vào Roth IRA, nhưng bạn sẽ cần bao gồm số tiền như một phần thu nhập của mình trong thuế năm đó. Roth IRA có thể là một lựa chọn tốt cho số tiền tái đầu tư nhỏ và cho những người ở trong khung thuế thấp hoặc những người có thể chi trả hóa đơn thuế. Hiện tại không có giới hạn thu nhập để chuyển bất kỳ số tiền nào sang IRA truyền thống hoặc Roth IRA. Kiểm tra với tổ chức tài chính sẽ điều hành kế hoạch của bạn để xử lý thuế IRS hiện tại đối với các rolvers.

Một tùy chọn riêng là chuyển đổi tất cả hoặc một phần tài khoản IRA hiện có sang Roth IRA. Chuyển đổi rất giống với cuộn qua ngoại trừ thuật ngữ này áp dụng cho việc thay đổi tài khoản IRP truyền thống, SEP hoặc SIMPLE, thành một IR IR. Ví dụ: khi tiền từ một khoản tiền cũ 401k được chuyển vào tài khoản Roth, việc di chuyển được gọi là tái đầu tư. Khi bạn muốn tiền trong IRA truyền thống được chuyển đến một Roth, bạn đổi các quỹ.

Kể từ năm 2010, giới hạn thu nhập đối với chuyển đổi đã được dỡ bỏ và không có giới hạn thu nhập. Những quy tắc mới này đã mang lại lợi ích cho những người lẽ ra không đủ điều kiện cho Roth IRA. Thay vào đó, những người không đủ điều kiện tham gia chương trình Roth IRA có thể đóng góp số tiền tối đa trong một số năm nhất định cho IRA truyền thống không được khấu trừ của Hồi giáo, sau đó chuyển đổi tiền thành một Roth.

Nói cách khác, ngay cả khi mức thu nhập của bạn quá cao để mở một IR IR, bạn vẫn có thể chuyển đổi tài sản thành một Roth. Hãy nhớ rằng các khoản đóng góp và thu nhập không bị đánh thuế được chuyển đổi sang Roth IRA phải được báo cáo là thu nhập bình thường trong năm tính thuế được chuyển đổi. Không rõ khi nào hoặc liệu Quốc hội sẽ trở lại các giới hạn thu nhập trước đó hay thiết lập một giới hạn mới cho các chuyển đổi của Roth IRA.

Từ cuối cùng

Roth IRA và IRA truyền thống có ý nghĩa khác nhau đối với kế hoạch thuế, kế hoạch bất động sản, tiếp cận nguồn vốn và đủ điều kiện. Để xác định tài khoản nào phù hợp với bạn, hãy xem xét các câu hỏi sau:

Bạn cảm thấy thế nào về thuế?
Bạn có muốn trả tiền cho họ bây giờ, hoặc trong khi nghỉ hưu?
Bạn có muốn khả năng để lại các khoản tiền chưa được sử dụng trong khi nghỉ hưu hoặc chuyển tài khoản miễn thuế cho con bạn?
Bạn có nghĩ rằng bạn sẽ cần nhúng vào tài khoản hưu trí của bạn sớm?
AGI của bạn có đủ cao để bạn không thể khấu trừ các khoản đóng góp IRA truyền thống, nhưng vẫn có thể đóng góp cho một Roth?

Một lợi thế khác biệt đối với Roth là bạn không phải lo lắng về thuế suất trong tương lai và bạn sẽ biết chính xác những gì bạn phải làm việc khi nghỉ hưu.

Những lợi thế và bất lợi của Roth IRAs so với IRA truyền thống là gì? Bạn đang sử dụng để tiết kiệm hưu trí của bạn?