Danh sách các biểu mẫu thuế IRS liên bang phổ biến nhất

Dưới đây là các hình thức thuế quan trọng nhất của năm nay, bao gồm cả cách tìm ra loại nào tốt nhất cho bạn. Để được trợ giúp thêm, hãy xem hướng dẫn nộp thuế hoàn chỉnh của chúng tôi.

Mẫu 1040

Bạn có thể nghĩ về điều này như ông nội của các hình thức thuế; nhiều hình thức và lịch trình khác gắn liền với nó. Ví dụ: số tiền trong Hộp 1 của Mẫu W-2 được báo cáo trên Mẫu 1040, Dòng 1.

Mẫu 1040 là bản tóm tắt thu nhập, điều chỉnh, khấu trừ, thuế và tín dụng của bạn cho năm tính thuế, mà đối với hầu hết các cá nhân, là năm dương lịch. Bạn phải nộp các biểu mẫu và lịch trình hỗ trợ có liên quan với Mẫu 1040.

Mẫu 1040 được thiết kế lại cho năm tính thuế 2018 để được gọi là tờ khai thuế có kích cỡ bưu thiếp trên bưu thiếp. Sau đó, nó đã được thiết kế lại một lần nữa cho năm 2019. 1040 mới không phải là kích cỡ bưu thiếp, nhưng nó nhỏ hơn trước. Nhưng nó đơn giản hơn? Không quá nhiều. Thiết kế lại không thực sự làm cho việc chuẩn bị khai thuế dễ dàng hơn; nó chỉ chuyển nhiều thông tin đã từng có trên Mẫu 1040 sang sáu lịch trình được đánh số mới.

Có một thay đổi khác có thể ảnh hưởng đến những người có tờ khai thuế đơn giản. Bắt đầu từ năm 2018, không còn Mẫu 1040A hay Mẫu 1040EZ - các phiên bản rút gọn của Mẫu 1040 trước đây có sẵn cho những người không yêu cầu giảm thuế nhiều. Bây giờ, phần lớn người nộp thuế sẽ sử dụng Mẫu 1040 được thiết kế lại.

Bắt đầu từ năm 2019, có một hình thức mới dành cho người cao niên: Mẫu 1040-SR. Hình thức này chỉ dành cho người nộp thuế từ 65 tuổi trở lên. Về cơ bản nó giống như Mẫu 1040, nhưng nó sử dụng phông chữ lớn hơn và bao gồm một biểu đồ để giúp người nộp thuế tính toán khấu trừ tiêu chuẩn của họ.

Để biết thêm thông tin, hãy xem hướng dẫn đầy đủ về Mẫu 1040 của chúng tôi.

Mẫu 1040X

Một phiên bản khác của Mẫu 1040 là Mẫu 1040X, bạn có thể nộp khi cần sửa đổi bản khai đã nộp trước đó. Biểu mẫu này không thể được gửi qua e-mail và phải được gửi bằng một bản sao của tờ khai 1040 của bạn được đánh dấu là Cameron Như đã sửa đổi, bất kỳ lịch trình nào đã thay đổi và bất kỳ tài liệu thuế mới nào thể hiện sự từ chối của liên bang.

Mẫu W-2

Người sử dụng lao động sử dụng Mẫu W-2 để báo cáo tiền lương và tiền lương cũng như thuế thu nhập của liên bang và tiểu bang, An sinh xã hội và thuế Medicare được khấu trừ trong năm. Các bản sao của mẫu này được gửi cho nhân viên, Cơ quan An sinh Xã hội, IRS, và bộ phận thuế của tiểu bang, thành phố hoặc địa phương.

Các thông tin khác thường được báo cáo trong Mẫu W-2 bao gồm các khoản đóng góp tự nguyện cho kế hoạch nghỉ hưu, số tiền mà chủ lao động đã trả cho bảo hiểm sức khỏe của nhân viên và đóng góp của chủ lao động vào Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe của nhân viên (HSA) - tất cả đều xuất hiện trong Hộp 12 một cách cụ thể mã số. Hộp 10 hồ sơ lợi ích chăm sóc phụ thuộc do chủ nhân cung cấp. Mục nhập phổ biến nhất trong Hộp 13 là một kiểm tra trong hộp có nhãn Kế hoạch Hưu trí của Hồi giáo.

Để biết thêm chi tiết, hãy xem hướng dẫn Mẫu W-2 hoàn chỉnh của chúng tôi.

Mẫu W-2G

Hình thức này được sử dụng để báo cáo số tiền thắng cược trong một số khoản nhất định từ các hoạt động cờ bạc như chơi lô tô, máy đánh bạc, keno, poker, xổ số và rút thăm trúng thưởng và đua xe. Báo cáo các khoản tiền thắng cược này trên Dòng 21 của Biểu 1 được đính kèm với Mẫu 1040 của bạn.

Mẫu W-4

Mẫu này là Giấy chứng nhận khấu trừ lao động của nhân viên. Khi bạn mới bắt đầu làm việc cho một chủ lao động, bạn điền vào Mẫu W-4 để cho chủ lao động của bạn biết bao nhiêu thuế thu nhập được khấu trừ từ tiền lương của bạn, dựa trên tình trạng nộp đơn của bạn và số người phụ thuộc đủ điều kiện bạn yêu cầu khi trở về. Nếu tình huống của bạn thay đổi sau này - ví dụ: bạn kết hôn hoặc sinh con - bạn có thể điền vào W-4 mới để có ít nhiều thuế bị khấu trừ từ tiền lương của bạn.

Nói chung, bạn càng đòi hỏi nhiều khoản phụ cấp, thuế thu nhập càng ít. Khi bạn khai thuế, bạn sẽ đối chiếu thuế bạn nợ trên thu nhập của bạn với thuế bạn đã trả trước thông qua khấu trừ. Lý tưởng nhất là bạn muốn nợ thuế và khấu trừ thuế giống nhau.

Để biết thêm chi tiết, hãy xem hướng dẫn Mẫu W-4 hoàn chỉnh của chúng tôi.

Mẫu 1099

Có nhiều mẫu 1099, mỗi mẫu kết thúc bằng một chữ cái hoặc chữ cái chỉ ra mục đích cụ thể của nó. Những hình thức này thường báo cáo các loại thu nhập. Chúng tôi đã bao gồm những cái phổ biến nhất dưới đây. Để biết thêm chi tiết, hãy xem hướng dẫn đầy đủ về Mẫu 1099 của chúng tôi.

Mẫu 1099-B

Mẫu 1099-B báo cáo giao dịch cổ phiếu hoặc trái phiếu trong tài khoản môi giới. Các giao dịch thường dẫn đến lãi hoặc lỗ, được báo cáo trong Biểu D với lãi hoặc lỗ ròng được báo cáo trong Biểu 1, Dòng 13.

Mẫu 1099-C

Mẫu 1099-C báo cáo khoản nợ bị hủy có thể phải được báo cáo là thu nhập trên tờ khai thuế của bạn. Điều này có thể bao gồm các khoản nợ thế chấp được tha thứ thông qua cơ cấu lại thế chấp hoặc bị tịch thu, hoặc giải quyết thẻ tín dụng hoặc số dư cho vay khác ít hơn số dư nợ. Phần chịu thuế của thu nhập này được báo cáo trong Biểu 1, Dòng 21.

Mẫu 1099-DIV

Mẫu 1099-DIV báo cáo cổ tức kiếm được, phổ biến nhất là từ tài khoản môi giới mà còn từ cổ phiếu sở hữu trực tiếp trong một công ty. Cổ tức phải được báo cáo trong Biểu B và tổng số được chuyển sang Mẫu 1040, Dòng 3a (tổng cổ tức) và Dòng 3b (cổ tức đủ điều kiện).

Cổ tức đủ tiêu chuẩn được ghi riêng trên lợi nhuận vì họ bị đánh thuế theo tỷ lệ tăng vốn, thấp hơn mức thuế đối với thu nhập thông thường, chẳng hạn như tiền lương.

Mẫu 1099-INT

Mẫu 1099-INT báo cáo tiền lãi kiếm được từ ngân hàng, công đoàn tín dụng hoặc tài khoản môi giới. Tiền lãi này cũng có thể được báo cáo trong Biểu B và tổng số báo cáo trên Mẫu 1040, Dòng 2a (lãi suất chịu thuế) hoặc Dòng 2b (lãi suất được miễn thuế).

Mẫu 1099-G

Mẫu 1099-G báo cáo các khoản thanh toán nhất định của chính phủ, như hoàn thuế nhà nước hoặc bồi thường thất nghiệp. Các khoản này được báo cáo trong Biểu 1, Dòng 1 hoặc 7.

Mẫu 1099-MISC

Mẫu 1099-MISC báo cáo một số loại thu nhập linh tinh, phổ biến nhất là bồi thường không phải là nhân viên (Hộp 7) cho số tiền lớn hơn $ 600 được trả cho các nhà thầu độc lập. Nó cũng được sử dụng để báo cáo thu nhập tiền thuê nhà và tiền bản quyền, giải thưởng và giải thưởng, thanh toán y tế và chăm sóc sức khỏe, tiền bảo hiểm mùa màng, thanh toán cho luật sư, v.v..

Các khoản tiền từ Hộp 7 được nhập vào Biểu C với lợi nhuận ròng được báo cáo trong Biểu 1, Dòng 3. Tiền thuê và tiền bản quyền được báo cáo trên Biểu E với số tiền ròng trên Biểu 1, Dòng 5.

Mẫu 1099-R

Mẫu 1099-R báo cáo thu nhập lương hưu hoặc niên kim và phân phối từ IRA. Đây là số tiền tương tự bạn nhập trên Mẫu 1040, Dòng 4a, 4b, 4c và 4d. Dòng 4a và 4c bao gồm tổng số tiền phân phối và Dòng 4b và 4d là số tiền chịu thuế.

Tổng phần phân phối và phần chịu thuế có thể khác nhau do các công cụ chuyển đổi, phân phối đủ điều kiện từ Roth IRA, phân phối từ thiện đủ điều kiện hoặc đóng góp bằng đô la sau thuế.

Mẫu 1099-Q

Mẫu 1099-Q báo cáo phân phối từ các chương trình học phí đủ điều kiện, chẳng hạn như 529 kế hoạch và Tài khoản tiết kiệm giáo dục Coverdell. Nếu tất cả các bản phân phối của bạn từ các tài khoản này đều được miễn thuế, nghĩa là bạn đã sử dụng chúng cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện, bạn không cần phải báo cáo số tiền ở bất cứ nơi nào trên tờ khai của mình. Chỉ cần đảm bảo giữ hồ sơ tốt cho thấy bạn đã sử dụng tiền như thế nào trong trường hợp IRS quyết định kiểm toán tiền lãi của bạn.

Nếu tất cả hoặc một phần phân phối phải chịu thuế, bạn sẽ sử dụng Biểu mẫu 1099-Q để tính phần chịu thuế và mọi hình phạt có thể áp dụng và nhập thông tin này vào Biểu mẫu 5329.

Mẫu 1099-S

Mẫu 1099-S báo cáo tiền thu được từ việc bán hoặc trao đổi bất động sản. Đây là một kịch bản khác mà việc tăng vốn có thể được tham gia. Việc thu nhập có phải chịu thuế hay không tùy thuộc vào hoàn cảnh bán hàng.

1099-SA

Mẫu 1099-SA báo cáo phân phối từ các tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA), Tài khoản tiết kiệm y tế Archer (Archer MSAs) và Tài khoản tiết kiệm y tế Medicare Advantage (MA MSAs).

Đối với các bản phân phối từ HSA, bạn sẽ báo cáo tổng số trên Mẫu 8889 với bất kỳ số tiền chịu thuế nào được báo cáo trong Biểu 1, Dòng 8. Phân phối từ Archer MSA và MA MSA được báo cáo trên Mẫu 8853. Phần chịu thuế cũng được báo cáo trên Dòng 8 của Thời khóa biếu 1.

SSA-1099

Mẫu SSA-1099 báo cáo thu nhập từ An sinh xã hội. Tổng số tiền và số tiền chịu thuế được báo cáo trên Dòng 5a và 5b của Mẫu 1040. Dòng 5a là tổng số tiền trợ cấp An sinh xã hội đã trả và Dòng 5b là số tiền chịu thuế.

Mẫu 1098

Các hình thức khác có liên quan đến các điều chỉnh hoặc các khoản khấu trừ trên Mẫu 1040, Biểu 1 (Điều chỉnh theo Thu nhập) hoặc Biểu A (các khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản). Chúng tôi đã bao gồm những cái phổ biến nhất dưới đây. Để biết thêm chi tiết, hãy xem hướng dẫn Mẫu 1098 hoàn chỉnh của chúng tôi.

Mẫu 1098

Mẫu 1098, Tuyên bố lãi suất thế chấp, báo cáo số tiền lãi phải trả cho chủ sở hữu thế chấp đối với bất động sản - thường là nhà của người nộp thuế - cũng như bất kỳ điểm nào được trả cho phí bảo hiểm mua và thế chấp. Nếu khoản thanh toán thế chấp của bạn bao gồm thuế tài sản, số tiền đó cũng có thể được báo cáo trên Mẫu 1098. Nếu nó không xuất hiện trên chính biểu mẫu, nó có thể được bao gồm trong chi tiết giao dịch thường được bao gồm trong Biểu mẫu 1098.

Nếu bạn chia thành các khoản khấu trừ, bạn sẽ báo cáo số tiền từ Mẫu 1098 trên Biểu A. Thuế bất động sản được áp dụng cho Dòng 5b của Biểu A; tiền lãi thế chấp và điểm đi trên Đường 8a.

Đối với phí bảo hiểm thế chấp, hiện tại họ không được khấu trừ. Năm cuối cùng áp dụng khấu trừ phí bảo hiểm thế chấp là năm 2017. Người cho vay của bạn có thể bao gồm phí bảo hiểm thế chấp trên Mẫu 1098 của bạn, nhưng bạn sẽ không sử dụng nó khi trở về.

Mẫu 1098-E

Mẫu 1098-E, Báo cáo lãi suất cho sinh viên vay, báo cáo số tiền lãi cho sinh viên vay mà người nhận đã trả trong năm. Nếu sinh viên có các khoản vay từ nhiều nguồn, họ có thể nhận được 1098-E từ mỗi nguồn. Tiền lãi cho sinh viên được trả là khoản khấu trừ trên dòng được báo cáo trong Biểu 1, làm giảm thu nhập gộp đã điều chỉnh lên đến tối đa 2.500 đô la mỗi lần hoàn trả.

Hãy nhớ rằng người chịu trách nhiệm pháp lý đối với khoản nợ vay của sinh viên có thể mất khoản khấu trừ lãi vay của sinh viên, không nhất thiết là người trả tiền cho nó. Vì vậy, nếu người chú tốt bụng của một sinh viên thực hiện thanh toán cho khoản vay sinh viên của họ, nhưng sinh viên phải chịu trách nhiệm pháp lý về khoản nợ, thì sinh viên được khấu trừ, chứ không phải là chú.

Mẫu 1098-T

Mẫu 1098-T là Tuyên bố Học phí. Nó ghi lại số tiền học phí và lệ phí nhận được hoặc thanh toán bởi một tổ chức giáo dục đủ điều kiện, học bổng hoặc trợ cấp mà sinh viên nhận được, cho dù sinh viên đó đang theo học ít nhất một nửa thời gian, và liệu họ có đang làm việc sau đại học.

Biểu mẫu này rất cần thiết để yêu cầu tín dụng thuế cho giáo dục, bao gồm Tín dụng Thuế Cơ hội Hoa Kỳ và Tín dụng Thuế Học tập trọn đời.

Mẫu 1095-A, B và C

Ba hình thức này liên quan đến bảo hiểm y tế.

Thị trường Bảo hiểm Y tế gửi cho bạn Mẫu 1095-A nếu bạn mua bảo hiểm sức khỏe của mình thông qua nó. Nó cho biết ai trong gia đình được bảo hiểm và trong bao lâu. Nó cũng cho biết liệu người nộp thuế có đủ điều kiện nhận tín dụng thuế cao cấp hay không và liệu một phần trong số đó đã được trả trước để giảm phí bảo hiểm y tế hàng tháng do.

Nếu bạn nhận được Mẫu 1095-A và khoản tín dụng thuế tạm ứng đã được thanh toán, bạn phải nộp tờ khai để đối chiếu với khoản tín dụng tạm ứng bạn đã nhận, ngay cả khi bạn không phải nộp thuế theo cách khác. Việc hòa giải được thực hiện trên Mẫu 8962 và có thể dẫn đến việc bạn phải hoàn trả một phần tín dụng (nằm trong Dòng 2 của Biểu 2) hoặc tín dụng bổ sung được trả cho bạn (Dòng 9 của Biểu 3).

Mẫu 1095-B đến từ nhà cung cấp bảo hiểm y tế của bạn và cho biết ai trong gia đình được bảo hiểm và trong bao lâu.

Năm ngoái, bạn có thể đã nhận được Mẫu 1095-C từ chủ lao động, cho biết ai trong gia đình bạn được bảo hiểm sức khỏe của chủ lao động và trong bao lâu. Mẫu 1095-C đã bị ngừng vào năm 2019 kể từ khi Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017 đã loại bỏ hình phạt thuế vì không có bảo hiểm y tế bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2019. Do đó, IRS không còn cần bằng chứng rằng bạn có bảo hiểm.

Từ cuối cùng

Với trận bão tuyết của các biểu mẫu thuế bạn sẽ nhận được và cần hoàn thành trong năm nay, bạn có thể cảm thấy lo lắng hoặc không chắc chắn về cách tất cả các biểu mẫu này khớp với nhau. Phần mềm khai thuế trực tuyến từ Khối H & R hoặc là TurboTax sẽ hướng dẫn bạn qua các câu hỏi và nhập dữ liệu cần thiết để hoàn thành hồ sơ của bạn.

Trước khi bạn bắt đầu, hãy dành vài phút để xem xét các biểu mẫu bạn nhận được và phân loại chúng theo những điều liên quan đến thu nhập, điều chỉnh, khấu trừ và tín dụng. Một chút chuẩn bị và tổ chức nâng cao sẽ giúp bạn quản lý giấy tờ và bắt đầu chiếm thế thượng phong tại thời điểm thuế. Và đừng quên xem hướng dẫn nộp thuế đầy đủ của chúng tôi để được trợ giúp thêm.

Bạn có phải đối mặt với sự tấn công của các hình thức tại thời điểm thuế? Làm thế nào để bạn giữ tất cả chúng có tổ chức?