Mẫu W-2 - Hướng dẫn nộp mẫu thuế IRS trực tuyến

Nếu bạn đang làm nhân viên và được trả lương trong năm, bạn sẽ nhận được W-2 từ công ty bạn làm việc, đóng dấu bưu điện vào ngày 31 tháng 1. Nó sẽ hiển thị thông tin về tất cả các khoản bồi thường bạn nhận được trong năm dương lịch, ngay cả khi thời gian thực tế bạn làm việc là vào năm trước hoặc công ty của bạn sử dụng một năm tài chính khác.

Mẫu W-2 phác thảo tổng số tiền thanh toán của một nhân viên trong năm, tất cả các khoản thuế mà nhân viên và chủ sử dụng phải trả cho chính phủ liên bang, tiểu bang và địa phương và bất kỳ khoản tiền nào khác được đưa ra khỏi bảng lương cho các mục đích sử dụng khác, chẳng hạn như khoản đóng góp 401k. Thông tin này được báo cáo cho chính phủ liên bang và tiểu bang, để nó có thể khớp với thông tin được nộp trên tờ khai thuế của nhân viên.

Nói tóm lại, nếu bạn được người khác thuê trong năm qua, mẫu W2 của bạn là chìa khóa để nộp tờ khai thuế hoàn chỉnh. Như với bất kỳ hình thức thuế nào, nhìn vào tất cả các hộp được đánh số và đánh số có thể hơi áp đảo.

Dưới đây là phân tích từng dòng của năm phần chính.

Mẫu W-2

1. Thông tin cá nhân và công ty

Bất kỳ thông tin cần thiết, xác định nào về bạn hoặc công ty của bạn đều được chứa trong các hộp chữ A-F.

Hộp A - Số an sinh xã hội của bạn.
Hộp B - Mã số nhân viên liên bang của chủ lao động của bạn.
Hộp C - Tên và địa chỉ của chủ nhân của bạn. Đây có thể là trụ sở của công ty bạn và vì vậy địa chỉ có thể không phải là địa điểm thực tế mà bạn làm việc.
Hộp D - Số kiểm soát. Điều này đôi khi được chỉ định bởi phần mềm bảng lương mà công ty bạn sử dụng và để họ tham khảo - bạn sẽ không cần sử dụng nó.
Hộp E - Tên của bạn.
Hộp F - Địa chỉ của bạn. (Hộp E và F thường được kết hợp).

2. Thuế thu nhập và liên bang

Cùng với thông tin cá nhân, mọi người nhận được W-2 nên có thông tin được liệt kê trong các dòng sau. Đây là lý do tại sao bạn nộp tờ khai thuế liên bang.

Hộp 1 - Tổng tiền lương, tiền boa và các khoản bồi thường khác của bạn. Đây là tất cả số tiền bạn đã được trả, trước khi thuế hoặc các mặt hàng khác được lấy ra khỏi nó.
Hộp 2 - Thuế thu nhập liên bang của bạn đã được sử dụng bởi chủ lao động của bạn. Điều này sẽ được tính là thuế mà bạn đã trả.
Hộp 3 - Tiền lương an sinh xã hội. Đây là số tiền lương của bạn chịu thuế An sinh xã hội, tối đa là $ 106,800 cho năm 2011. Số tiền thuế là 4,2% cho người lao động và chủ lao động của bạn trả thêm một khoản bằng 6,2% tiền lương của bạn cho Xã hội Bảo mật thay cho bạn.
Hộp 4 - Thuế an sinh xã hội khấu trừ. Đây là số tiền thuế đã được khấu trừ từ tiền lương của bạn để trả nghĩa vụ thuế An sinh xã hội. Điều này không bao gồm bất kỳ khoản tiền nào mà chủ lao động của bạn đã trả cho An sinh xã hội cho bạn.
Hộp 6 - Thuế Medicare bị khấu trừ. Đây là số tiền thuế đã được khấu trừ từ tiền lương của bạn để trả khoản nợ thuế Medicare của bạn và không bao gồm số tiền mà chủ lao động của bạn đã trả thay cho bạn.

3. Thuế và Mẹo

Nếu bạn làm việc trong ngành dịch vụ, có một vài điều quan trọng cần lưu ý về W-2 của bạn. Đầu tiên, bất kỳ lời khuyên nào bạn báo cáo đều phải chịu cả thuế An sinh xã hội và Medicare. Thứ hai, chủ lao động của bạn có quyền liệt kê bất kỳ số tiền nào họ tin rằng bạn nhận được trong các mẹo nhưng không báo cáo. Do đó, có lẽ bạn nên báo cáo mọi thứ một cách trung thực.

Hộp 5 - Tiền lương và tiền boa của Medicare. Đây là số tiền lương của bạn và bất kỳ lời khuyên nào bạn nhận được phải chịu thuế Medicare. Hiện tại không có giới hạn về mức thu nhập chịu thuế này. Bạn phải trả thuế 1,45% thu nhập của bạn đối với Medicare và chủ lao động của bạn cũng vậy. Nếu bạn tự làm chủ, bạn có trách nhiệm trả toàn bộ 2,9%.
Hộp 7 - Mẹo an sinh xã hội. Đây là số tiền bạn phải chịu thuế An sinh xã hội. Nó được kết hợp với hộp 3, tiền lương An sinh xã hội, để xác định xem bạn đã đạt đến mức thuế 106.800 đô la chưa.
Hộp 8 - Mẹo phân bổ. Đây là vị trí, được đề cập ở trên, nơi chủ nhân của bạn báo cáo bất kỳ số tiền nào họ nghĩ rằng bạn đã nhận được trong các mẹo, nhưng không báo cáo. Điều này sẽ bao gồm bất kỳ lời khuyên nào bạn nhận được bằng tiền mặt mà chủ lao động của bạn không theo dõi. Bạn sẽ cần thêm khoản này vào thu nhập của mình, trên số 1040 của bạn ở dòng 7 và sử dụng Biểu mẫu 4137 để xem bạn có nợ thêm bất kỳ khoản thuế An sinh xã hội hoặc Medicare nào không.

4. Thanh toán tạm ứng và các lợi ích khác

Bất kỳ khoản tiền nào bạn đã nhận được như một phần của chương trình thanh toán tạm ứng hoặc lợi ích cũng sẽ được liệt kê trên W2 của bạn. Hãy chắc chắn rằng bạn nói chuyện với chủ nhân nếu có bất cứ điều gì trong các hộp sau đây làm bạn bối rối.

Hộp 9 - Thanh toán trước EIC. Nếu bạn đủ điều kiện cho Tín dụng thu nhập kiếm được, bạn thường có thể có một số khoản đó được trả trước cho bạn, thông qua tiền lương của bạn trong năm. Hộp này liệt kê bất kỳ khoản tiền nào bạn nhận được thông qua chương trình này, vì về cơ bản, đây là khoản tạm ứng cho khoản hoàn thuế của bạn.
Hộp 10 - Hộp này liệt kê tổng số tiền của giá trị của bất kỳ lợi ích chăm sóc phụ thuộc nào mà bạn nhận được. Chi phí cho các chương trình giữ trẻ tại nơi làm việc, hoặc tiền bạn nhận được từ nơi làm việc của bạn để giúp trả tiền cho nhà giữ trẻ hoặc các chương trình khác giúp chăm sóc con bạn hoặc những người phụ thuộc khác sẽ rơi vào đây. Số tiền này phải được trừ vào tổng số tiền bạn đã chi tiêu khi bạn đang tính tín dụng thuế chăm sóc phụ thuộc của mình.
Hộp 11 - Kế hoạch không đủ tiêu chuẩn. Hộp này hiển thị bất kỳ khoản tiền nào được phân phối cho bạn từ chương trình bồi thường trả chậm không đủ điều kiện tại nơi làm việc của bạn (thường là chương trình hưu trí) hoặc chương trình hưu trí Mục 457 không chính phủ. Số tiền trong hộp này sẽ được bao gồm trong hộp 1 dưới dạng tiền lương chịu thuế nếu áp dụng.
Hộp 12 - Hộp này hiển thị số tiền có thể là thu nhập chịu thuế hoặc đã được lấy ra khỏi thu nhập chịu thuế của bạn, chẳng hạn như đóng góp cho 401k, phí bảo hiểm nhân thọ chịu thuế hoặc hoàn trả chi phí kinh doanh liên quan đến công việc. Xem danh sách đầy đủ và giải thích về Mẫu W-2 hộp 12 mã.
Hộp 13 - Hộp này có 3 hộp kiểm trong đó: Nhân viên theo luật định, Kế hoạch nghỉ hưu và Trả lương cho bên thứ ba. Những hộp này sẽ được kiểm tra hoặc bỏ chọn bởi chủ nhân của bạn. Một nhân viên theo luật định là một người được đối xử như một nhân viên nhưng không có bất kỳ khoản thuế nào được khấu trừ từ tiền lương của họ (điều này xảy ra thường xuyên với những nhân viên được hưởng 100% hoa hồng). Đã kiểm tra Kế hoạch Hưu trí của Hộp Hộp có nghĩa là bạn có quyền truy cập vào kế hoạch nghỉ hưu, chẳng hạn như 401k tại nơi làm việc, điều này có thể hạn chế khả năng nhận ưu đãi thuế cho các kế hoạch nghỉ hưu khác như IRA. Trả lương cho bên thứ ba có nghĩa là bạn đã nhận được các khoản thanh toán cho thời gian bị bệnh từ một công ty không phải là công ty đã thuê bạn, chẳng hạn như công ty bảo hiểm của họ. Nói chung, các khoản thanh toán đó không được bao gồm trong tiền lương trên W-2 của bạn.
Hộp 14 - Khác. Vô số các mặt hàng khác có thể hiển thị trong hộp này, nhưng chúng sẽ luôn được dán nhãn. Điều này có thể bao gồm những thứ như phí công đoàn được lấy tự động từ tiền lương của bạn hoặc hoàn trả học phí của chủ lao động. Nếu bạn không chắc chắn một mục trong hộp này được đề cập đến, hãy kiểm tra với chủ nhân của bạn.

5. Thuế nhà nước

Tương tự như phần thuế liên bang, các hộp này cung cấp chi tiết về những gì bạn đã trả cho tiểu bang. Do đó, mọi thứ bạn cần để nộp cả thuế tiểu bang và liên bang đều được bao gồm trong một mẫu đơn tiện dụng.

Hộp 15 - Tiểu bang. Đây là tiểu bang mà bạn đã làm việc trong khi kiếm được tiền lương được báo cáo trên W-2 này. Nếu bạn làm việc cho cùng một công ty ở nhiều bang, bạn có thể có nhiều hơn một W-2 hoặc có thể có nhiều dòng cho các trạng thái khác nhau trong các ô từ 15 đến 20. Ngay bên cạnh tiểu bang nói chung là số ID nhà nước của chủ nhân của bạn . Đây là số nhận dạng chủ nhân của tiểu bang.
Hộp 16 - Tiền lương của tiểu bang, tiền boa, v.v ... Đây là tất cả thu nhập của bạn chịu thuế nhà nước trong tiểu bang được liệt kê. Nó thường giống như hộp 1 và 18.
Hộp 17 - Thuế thu nhập nhà nước. Đây là số tiền thuế đã được khấu trừ từ tiền lương của bạn và được chủ nhân của bạn gửi đến tiểu bang được liệt kê.
Hộp 18 - Tiền lương địa phương, tiền boa, v.v ... Nếu địa phương của bạn thu thuế thu nhập, đây là số tiền thu nhập của bạn phải chịu các loại thuế đó. Điều này thường giống như hộp 1 và 16.
Hộp 19 - Thuế thu nhập địa phương. Đây là số tiền thuế được gửi đến địa phương được liệt kê trong hộp 20.
Hộp 20 - Tên địa phương. Đây là khu vực đánh thuế địa phương cụ thể đã nhận được thuế từ ô 19. Nếu đây không phải là khu vực bạn sống, bạn có thể cần phải nộp nhiều hơn một bộ thuế địa phương.

Khi bạn nhận được mẫu W-2 của mình, hãy xem xét cẩn thận. Bạn sẽ nhận thấy rằng nó được chia thành bốn phần đục lỗ, tất cả đều chứa cùng một thông tin. Điều này là để bạn có thêm các bản sao để sử dụng nếu bạn đang nộp thuế trên giấy, và do đó cần phải gửi các bản sao W-2 của bạn cùng với các mẫu giấy. Ví dụ: bạn sẽ cần gửi một cho tiểu bang, một cho chính phủ liên bang và giữ một cho riêng mình. Nếu bạn nộp tất cả các loại thuế của bạn bằng điện tử, bạn có thể giữ các bản sao cho hồ sơ của mình.

Như đã nêu ở trên, nếu bạn làm việc ở nhiều bang cho cùng một công ty, hãy kiểm tra dòng 15 để xem cách họ xử lý W2 của bạn. Họ có thể gửi cho bạn một trạng thái riêng cho từng tiểu bang bạn đã làm việc hoặc tách riêng các tiểu bang trên cùng một W-2. Hãy chắc chắn rằng bạn có tất cả các giấy tờ phù hợp trong tay trước khi nộp thuế.

Hãy nhớ rằng, nếu bạn có bất kỳ câu hỏi nào về bất kỳ tổng số nào được liệt kê trên W-2 của bạn, điều rất quan trọng là bạn phải nói chuyện với chủ lao động của mình. Bạn nên tự tin rằng thông tin bạn đang sử dụng là chính xác và đầy đủ.