Cách nộp thuế ước tính liên bang trực tuyến cho IRS vào năm 2020
Hoa Kỳ có hệ thống thuế trả tiền khi bạn đi. Giống như thuế thu nhập được khấu trừ từ nhân viên mỗi kỳ trả lương và gửi cho IRS, thuế ước tính được trả hàng quý giúp chính phủ duy trì một lịch trình thu nhập đáng tin cậy. Nó cũng bảo vệ bạn khỏi phải ho ra tất cả bột cùng một lúc. Mặc dù đó là một công việc nhỏ thêm, việc nộp các khoản thanh toán thuế ước tính của bạn mỗi quý giúp bạn luôn đứng đầu về thuế.
Các khoản thanh toán thuế ước tính là gì?
Khi bạn là nhân viên, bạn có trách nhiệm giữ lại các khoản thuế thu nhập liên bang, tiểu bang và bất kỳ khoản thuế thu nhập địa phương nào và gửi khoản tiền đó cho IRS, tiểu bang và địa phương. Các khoản thanh toán cho IRS là khoản trả trước của bạn về nghĩa vụ thuế dự kiến khi bạn nộp tờ khai thuế. Mẫu W-2 của bạn có thông tin giữ lại trong năm.
Khi bạn nộp đơn, nếu bạn trả trước nhiều hơn số tiền bạn nợ, bạn sẽ nhận lại được một số. Nếu bạn trả trước quá ít, bạn phải tạo ra sự khác biệt và trả nhiều tiền hơn. Khấu trừ nhân viên dựa trên Mẫu W-4 gần đây nhất được nộp cho bộ phận nhân sự của chủ nhân. Tuy nhiên, nếu bạn tự kinh doanh, bạn cần phải là bộ phận nhân sự của riêng mình và thường xuyên gửi tiền IRS.
Vì, là một người tự làm chủ, không ai khấu trừ thuế thu nhập cho bạn, bạn có thể cần phải thực hiện các khoản thanh toán ước tính. Trả thuế ước tính đòi hỏi bạn phải ước tính trước số tiền bạn dự kiến sẽ nợ chính phủ trong các khoản thuế cho năm tính thuế hiện tại. Sau đó, bạn gửi bốn khoản thanh toán hàng quý cùng với tổng số tiền đó. Ngày đáo hạn của các khoản thanh toán ước tính hàng quý rơi vào giữa tháng 4, tháng 6, tháng 9 và tháng 1.
Nếu bạn không thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính hàng quý và được yêu cầu, IRS sẽ đánh bạn với một hình phạt cho việc không trả các khoản thuế ước tính. Để tránh hình phạt này, bạn cần biết liệu bạn có chịu trách nhiệm về thuế ước tính hay không, cách xác định số tiền và cách gửi thanh toán hiệu quả.
Ai cần phải trả thuế ước tính?
Nếu bạn thuộc một trong hai nhóm này, rất có thể bạn cần thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính.
1. Công nhân làm việc toàn thời gian và chủ doanh nghiệp nhỏ
Nếu bạn nộp đơn với tư cách là chủ sở hữu duy nhất, cổ đông của tập đoàn S, đối tác, cá nhân tự làm chủ hoặc LLC thành viên, bạn có thể cần phải trả thuế ước tính thường xuyên.
2. Những người làm việc tự do với một công việc thường xuyên khấu trừ thuế
Nếu bạn có một công việc toàn thời gian với khấu trừ thuế và cũng làm việc ở bên, và bạn sẽ nhận được 1099-MISC hoặc có khách hàng hoặc khách hàng trả tiền trực tiếp cho bạn, bạn cần xác định thu nhập của mình là bao nhiêu. Nếu công việc tự do của bạn chiếm một phần đáng kể thu nhập của bạn, có lẽ bạn nên trả thuế ước tính.
Một nguyên tắc nhỏ là nếu thu nhập phụ của bạn thấp hơn 10% tổng thu nhập của bạn - thu nhập trước thuế - có lẽ bạn sẽ không cần phải thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính.
Cách ước tính thuế của bạn
Nếu bạn sử dụng phần mềm khai thuế từ một người nào đó như Khối H & R và bạn nợ 1.000 đô la trở lên, phần mềm thường tính toán các khoản thanh toán thuế ước tính. Nó cũng tạo ra bốn chứng từ Mẫu 1040-ES để bạn sử dụng để gửi các khoản thanh toán ước tính cho năm tới. Mặt khác, hãy làm theo các hướng dẫn của IRS cho Mẫu 1040-ES để xác định số tiền bạn phải trả trong các khoản thuế ước tính. Form1040-ES bao gồm các chứng từ nếu bạn chọn gửi các khoản thanh toán đó qua thư.
Nếu bạn nhận được thu nhập tự làm không thường xuyên trong suốt cả năm, bạn có thể trả các khoản khác nhau trong suốt cả năm để phù hợp hơn với thu nhập của bạn. Để tránh bị phạt, hãy chắc chắn trả số tiền tối thiểu cần thiết cho quý trước ngày đáo hạn của quý. Bạn cũng có thể thực hiện hơn bốn khoản thanh toán thuế ước tính trong năm. Bạn có thể nhận một phiếu thanh toán 1040-ES để điền trực tuyến để gửi cùng với khoản thanh toán thêm của bạn.
Những người làm việc tự do và các nhà thầu độc lập thường ngạc nhiên trước hóa đơn thuế lớn mà họ phải đối mặt khi họ có lợi nhuận ròng tốt trong năm. Số tiền cao là bởi vì họ không chỉ phải trả thuế thu nhập trên lợi nhuận, mà họ còn phải trả thuế tự làm (SE). Thuế tự làm là một phần của trách nhiệm thuế chung của bạn và là một điều khiến cho việc ước tính tổng nợ thuế trở nên khó khăn.
Có một công thức bạn có thể sử dụng để tính thuế tự làm chủ của mình. Lấy lợi nhuận ròng của bạn từ Biểu C và nhân nó với hai số: 92,35% và 15,3%. Kết quả là thuế SE của bạn. Ví dụ: nếu lợi nhuận ròng của bạn là 10.000 đô la, thuế SE của bạn được tính như sau: 10.000 đô la x 0,9235 x 0,153 = 1,413 đô la.
Một nửa số tiền này (707 đô la) làm giảm AGI của bạn và giảm thuế thu nhập của bạn xuống một lượng nhỏ, tùy thuộc vào khung thuế của bạn. Nhưng nếu bạn tính thuế ước tính của mình bằng cách sử dụng toàn bộ số thuế SE, bạn chắc chắn sẽ trả đủ. Tất nhiên, phần mềm thuế xem xét thuế SE khi nó tạo chứng từ 1040-ES của bạn.
Cách nộp thuế ước tính
Bạn có một loạt các tùy chọn để gửi các khoản thanh toán thuế ước tính. Bên cạnh việc gửi thư thanh toán, bạn có thể thanh toán trực tuyến bằng thẻ ghi nợ hoặc thẻ tín dụng, phát sinh phí tiện lợi hoặc bằng cách sử dụng hệ thống EFTPS, không mất phí, nhưng bạn phải đăng ký. Bạn có thể thanh toán bằng chuyển khoản ACH từ tài khoản kiểm tra của mình bằng IRS Direct Pay miễn phí hoặc thanh toán qua điện thoại bằng hệ thống EFTPS.
Đăng ký với EFTPS không phức tạp. Bạn chỉ cần một tài khoản ngân hàng, Số an sinh xã hội hoặc Số nhận dạng chủ nhân và địa chỉ gửi thư. Bạn phải sử dụng địa chỉ gửi thư mà IRS có trong hồ sơ. IRS sẽ gửi cho bạn mã PIN trong khoảng một tuần. Sử dụng mã PIN đó, bạn có thể truy cập trang web của họ bất cứ lúc nào để lên lịch thanh toán. Khi bạn thiết lập tài khoản ngân hàng của mình với EFTPS, bạn có thể lên lịch rút tiền.
Hầu hết các gói phần mềm thuế có tùy chọn lên lịch thanh toán thuế ước tính cho năm tới bằng cách ghi nợ trực tiếp. Bạn có thể lên lịch số tiền thanh toán và ngày bạn muốn khoản thanh toán được khấu trừ từ tài khoản của bạn.
Nếu bạn muốn giúp đỡ một chút để tiết kiệm tiền cho khoản thanh toán thuế hàng quý của mình, bạn có thể thiết lập tài khoản xây dựng tiết kiệm thông qua Ngân hàng thuế TNDN và chuyển tiền vào đó mỗi tháng. Tài khoản này là một trong những tài khoản tiết kiệm có lãi cao nhất hiện có.
Khi nào phải nộp thuế ước tính
Bạn nên trả thuế cho thu nhập từ mỗi quý sau khi quý kết thúc. Tuy nhiên, các quý không bằng nhau - quý thứ hai là hai tháng và quý thứ tư là bốn tháng.
Thời hạn nộp thuế ước tính là:
- Quý I (ngày 1 tháng 1 đến ngày 31 tháng 3): Dự kiến thuế do ngày 15 tháng 4 năm 2020
- Quý II (ngày 1 tháng 4 đến ngày 31 tháng 5): Dự kiến thuế do ngày 15 tháng 6 năm 2020
- Quý 3 (ngày 1 tháng 6 đến ngày 31 tháng 8): Dự kiến thuế do ngày 15 tháng 9 năm 2020
- Quý IV (ngày 1 tháng 9 đến ngày 31 tháng 12): Thuế dự kiến do ngày 18 tháng 1 năm 2021
Thoát khỏi hình phạt thanh toán
Bạn có thể phải chịu trách nhiệm hình phạt thanh toán dưới mức nếu bạn trả ít hơn 100% nghĩa vụ thuế của mình trước hạn nộp thuế. Bạn có thể tránh bị phạt nếu gặp một trong những trường hợp ngoại lệ dưới đây:
- Bạn đã thanh toán - thông qua các khoản thanh toán thuế hoặc khấu trừ ước tính - ít hơn số tiền bạn đã trả trong năm ngoái hoặc 90% số tiền bạn nợ trong năm nay. Một ngoại lệ là bạn phải trả 110% nghĩa vụ thuế năm ngoái nếu tổng thu nhập của bạn ít nhất là 150.000 đô la.
- Trách nhiệm thuế của bạn là $ 1.000 trở xuống trong cả năm.
- Bạn không có nghĩa vụ thuế năm ngoái.
- Tổng số tiền khấu trừ của bạn trong năm, cộng với các khoản thanh toán ước tính bạn đã thực hiện, nằm trong khoảng 1.000 đô la trên tổng số nghĩa vụ thuế của bạn theo thời hạn.
Từ cuối cùng
Nếu bạn là một người an toàn tốt hơn so với người nộp thuế xin lỗi và bạn lo lắng về việc trả lương thấp, bạn có thể tăng khấu trừ thuế thu nhập liên bang nếu bạn có một công việc toàn thời gian hoặc đánh giá quá cao các khoản thanh toán thuế hàng quý của bạn nếu bạn tự làm chủ . Có thể cảm thấy tốt tại thời điểm thuế để được hoàn lại tiền, nhưng hãy nhớ rằng số tiền bạn nhận lại là tiền bạn đã cho chính phủ vay mà không phải trả lãi.
IRS có một sáng kiến gọi là Trả tiền khi bạn đi Vì vậy, bạn sẽ không giáo dục hơn 10 triệu người nộp thuế mà họ dự đoán sẽ bị phạt vì không thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính. Họ khuyên bạn nên điều chỉnh khoản khấu trừ của bạn hoặc thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính như một cách để tránh bị phạt.
Hãy nghĩ về các khoản thanh toán thuế ước tính như một công cụ ngân sách. Họ không chỉ khiến bạn nghĩ về thu nhập và chi phí của bạn trước một năm, mà họ còn giúp bạn lập ngân sách cho các khoản thanh toán thuế của bạn để tránh bị phạt. Ngân sách cho các khoản thanh toán của bạn là một chiến lược giúp quản lý dòng tiền của bạn.
Bạn đang thực hiện thanh toán thuế ước tính hàng quý? Những công cụ nào bạn sử dụng để ước tính số tiền thuế của bạn và đảm bảo bạn không bỏ lỡ thời hạn?
