Khấu trừ phí bảo hiểm y tế & chi phí chăm sóc sức khỏe về thuế của bạn

Trong khi một số nhóm thu nhập nhận được hỗ trợ để chi trả bảo hiểm y tế, nhiều người thì không. May mắn thay, bạn có thể giảm chi phí chăm sóc sức khỏe của mình một cách hiệu quả bằng cách tận dụng các khoản khấu trừ thuế liên quan đến chăm sóc sức khỏe có sẵn.

Làm thế nào để yêu cầu các khoản khấu trừ thuế liên quan đến sức khỏe

Thông qua các khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản trong Biểu A và giảm thuế đặc biệt cho người lao động tự làm chủ, bạn có thể lấy lại một số tiền bạn đã chi cho chăm sóc sức khỏe.

Lịch trình A

Phương pháp phổ biến và quen thuộc nhất để giảm trách nhiệm thuế của bạn do chi phí y tế là chia thành các khoản khấu trừ của bạn và bao gồm các chi phí y tế trong Biểu A. Bạn có thể khấu trừ chi phí chăm sóc sức khỏe đủ điều kiện lớn hơn 7,5% tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn, mà bạn sẽ tìm thấy trên dòng 8b của Mẫu 1040. Đối với một số người, ngưỡng đó có vẻ cao. Nhưng có một loạt các chi phí bạn có thể yêu cầu đủ điều kiện để đáp ứng nó.

Ví dụ: nếu AGI của bạn là 40.000 đô la vào năm 2019, thì mức tối thiểu 7,5% sẽ là 3.000 đô la. Nếu chi phí y tế của bạn trong năm là 5.000 đô la, thì bạn có thể bao gồm khoản chênh lệch 2.000 đô la trong khoản khấu trừ từng khoản của bạn cho năm đó. Nếu chi phí y tế của bạn dưới 3.000 đô la, bạn sẽ không nhận được bất kỳ lợi ích thuế nào.

Các chi phí mà chủ lao động hoặc công ty bảo hiểm của bạn chi trả không được tính. Và bạn không thể giảm gấp đôi số lần giảm thuế của bạn bằng cách yêu cầu các khoản khấu trừ cho bất cứ điều gì bạn đã trả cho việc sử dụng tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) hoặc tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA).

Tuy nhiên, khi bạn thanh toán bằng tiền túi của mình, bạn có thể bao gồm tất cả các chi phí chăm sóc sức khỏe đủ điều kiện bạn đã trả cho chính mình, cũng như bất cứ điều gì bạn đã trả cho người phối ngẫu hoặc người phụ thuộc của bạn. Điều quan trọng là phải biết mọi chi phí có thể có thể giúp bạn đáp ứng ngưỡng 7,5% đó.

Mẹo chuyên nghiệp: Nếu bạn nộp thuế bằng phần mềm khai thuế như TurboTax, họ sẽ hướng dẫn bạn qua mọi khoản khấu trừ chăm sóc sức khỏe mà bạn được phép thực hiện. Nếu bạn có bất kỳ câu hỏi nào, bạn sẽ có cơ hội hỏi một trong những CPA trực tiếp của họ.

Chi phí y tế bạn có thể khấu trừ

Danh sách đầy đủ các chi phí mà bạn có thể bao gồm dài và bạn có thể xem lại mọi mục trên trang web của IRS. Bắt đầu với năm điều này và nói chuyện với kế toán của bạn về nhiều khả năng hơn.

1. Thăm bác sĩ. Các khoản thanh toán cho bất kỳ chuyên gia y tế nào đều được khấu trừ và bác sĩ chính của bạn không phải là người duy nhất có chi phí có thể được áp dụng. Các khoản phí từ các học viên y tá, bác sĩ chỉnh hình, nắn xương, các nhà thực hành Khoa học Cơ đốc, bác sĩ tâm thần, nhà tâm lý học và bác sĩ nhãn khoa đều phù hợp với dự luật.
2. Đồng thanh toán về thăm khám bác sĩ hoặc thuốc theo toa. Bạn có thể khấu trừ số tiền bạn trả từ túi cho các khoản đồng thanh toán. Bạn không thể khấu trừ phần bảo hiểm của bạn.
3. Điều trị nha khoa. Bất kỳ công việc nha khoa nào để phòng ngừa, chẩn đoán hoặc khắc phục các vấn đề răng miệng đều được khấu trừ, từ việc làm sạch đến chụp X-quang cho đến trám răng. Thủ tục thẩm mỹ, như làm trắng răng, không đủ điều kiện.
4. Trang thiết bị y tế. Nếu bạn cần mua các thiết bị y tế như máy đo đường trong máu, hoặc thiết bị như gậy hoặc xe lăn, bạn có thể bao gồm các chi phí này trong Biểu A của mình miễn là bạn có nhu cầu y tế chính đáng cho chúng.
5. Kính mắt, ống kính tiếp xúc và vật tư. Chi phí tự chi trả cho kính và kính áp tròng của bạn sẽ được khấu trừ miễn là bạn sử dụng chúng để khắc phục vấn đề về thị lực. Bạn thậm chí có thể khấu trừ chi phí vật tư để duy trì kính và kính áp tròng của bạn, bao gồm dung dịch muối, chất tẩy enzyme và vỏ. Khám mắt cũng được khấu trừ.

Tôi có thể khấu trừ phí bảo hiểm y tế không?

Thông thường, bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm y tế. Nhưng nó không phải là một quy tắc đơn giản, rõ ràng. Đối với một số gói, bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm của mình, nhưng bạn có thể phải đối mặt với một số giới hạn. Bạn không thể khấu trừ bất cứ điều gì đã giúp bạn giảm thuế. Và nếu bạn thanh toán phí bảo hiểm y tế của mình bằng tiền trước thuế, thì bạn không thể bao gồm chi phí trong các khoản khấu trừ của mình.

Tuy nhiên, bạn có thể tìm thấy nhiều phí bảo hiểm bạn có thể khấu trừ, bao gồm các khoản sau:

• Phí bảo hiểm. Nếu bạn đang trả tiền bảo hiểm y tế cá nhân bằng tiền túi của mình mà không phải giảm thuế, bạn có thể khấu trừ các chi phí này. Tuy nhiên, nếu bạn là một phần của chính sách nhóm thông qua nơi làm việc của bạn và bạn trả phí bảo hiểm bằng tiền trước thuế, bạn đã được giảm thuế - bạn không thể khấu trừ chi phí tương tự hai lần. Nếu bạn tham gia vào một chương trình bảo hiểm bao gồm các dịch vụ y tế và các dịch vụ khác, chỉ có phần phí bảo hiểm dành cho các dịch vụ y tế sẽ được tính vào khoản khấu trừ của bạn. Nghe có vẻ phức tạp, nhưng nhà cung cấp chương trình của bạn có thể chia nhỏ chi phí cho bạn. Nếu bạn không chắc chắn, hãy tham khảo bộ phận nhân sự của bạn, kiểm tra cuống phiếu lương của bạn hoặc tìm đến các khoản thanh toán phí bảo hiểm được khấu trừ được liệt kê trong hộp 1 của Mẫu W-2 của bạn.
• Phí bảo hiểm Medicare Phần A. Bạn chỉ có thể khấu trừ phí bảo hiểm Medicare Phần A nếu bạn không được Bảo hiểm xã hội chi trả. Về mặt kỹ thuật, theo An sinh xã hội, số tiền bạn phải trả cho Medicare Phần A được coi là thuế lương, không phải là chi phí y tế. Ví dụ, một số nhân viên chính phủ chỉ được bảo hiểm bởi một kế hoạch lương hưu. Trong những trường hợp này, phí bảo hiểm Medicare Phần A được khấu trừ.
• Phí bảo hiểm Medicare Phần B. Nếu bạn chọn đăng ký vào Medicare Phần B, phí bảo hiểm bạn phải trả là chi phí y tế đủ điều kiện bạn có thể khấu trừ. Bạn có thể tìm thấy số tiền bảo hiểm Medicare B của mình trên bảng sao kê An sinh xã hội.
• Phí bảo hiểm Medicare Phần D. Phí bảo hiểm Medicare Phần D được khấu trừ.
• Bảo hiểm chăm sóc dài hạn. Để khấu trừ phí bảo hiểm được trả cho một chính sách bảo hiểm chăm sóc dài hạn, chính sách này phải được coi là một chính sách chăm sóc dài hạn đủ điều kiện. Đại lý bảo hiểm của bạn có thể cho bạn biết liệu chương trình của bạn được phân loại là đủ điều kiện. Tuy nhiên, bạn bị giới hạn số tiền bạn có thể khấu trừ tùy thuộc vào độ tuổi của bạn. Nếu bạn và vợ / chồng của bạn đều theo một chính sách, mỗi người có thể khấu trừ số tiền tương ứng với tuổi của bạn. Giới hạn năm 2019 là:
  • Tuổi từ 40 trở xuống: $ 420
  • Tuổi từ 41 đến 50: $ 790
  • Tuổi 51 đến 60: $ 1,580
  • Tuổi 61 đến 70: $ 4.220
  • Tuổi 71 trở lên: 5.270 đô la

Chi phí y tế bạn không thể khấu trừ

Ngay cả khi một chuyên gia y tế giới thiệu họ, bạn vẫn không thể yêu cầu một số điều nhất định, bao gồm:

1. Thuốc không cần kê toa. Ngay cả khi bác sĩ của bạn nói với bạn bỏ thuốc lá, miếng dán nicotine của bạn không được khấu trừ. Quy tắc tương tự áp dụng cho aspirin và nhiều loại thuốc không kê đơn phổ biến khác.
2. Chính sách bảo hiểm nhân thọ. Mặc dù bạn có thể cần một chính sách bảo hiểm nhân thọ, bạn không thể khấu trừ phí bảo hiểm. Các chính sách bảo hiểm thương tích, nhập viện và mù do tai nạn hoặc mất chân tay không được khấu trừ.
3. Chi phí cho đám ma. Chỉ chi phí cho cuộc sống được coi là chi phí y tế. Dịch vụ mai táng và hỏa táng không được khấu trừ.
4. Chăm sóc trẻ em khỏe mạnh. Mặc dù một số chăm sóc trẻ em dành cho trẻ em bị bệnh hoặc khuyết tật là một chi phí y tế, nhưng việc chăm sóc trẻ em thường xuyên cho những trẻ em không cần hỗ trợ đặc biệt sẽ không được khấu trừ như một khoản chi phí y tế. Bạn có thể khấu trừ nó bằng tín dụng thuế chăm sóc trẻ em, tuy nhiên.
5. Câu lạc bộ sức khỏe. Công ty bảo hiểm sức khỏe của bạn có thể hoàn trả cho bạn các khoản thanh toán tại phòng tập thể dục, nhưng bạn không thể khấu trừ các khoản thanh toán này dưới dạng chi phí y tế. Tuy nhiên, hãy xem xét bạn sẽ tiết kiệm được bao nhiêu chi phí y tế bằng cách đi thường xuyên.
6. Cần sa và các chất khác bất hợp pháp ở cấp liên bang. Ở nhiều tiểu bang, việc mua cần sa là hợp pháp nếu bác sĩ kê đơn. Nhưng IRS sử dụng luật liên bang. Nói cách khác, bạn không thể được giảm thuế khi sử dụng bị nhà nước xử phạt trong khi chính phủ liên bang vẫn xếp loại đó là bất hợp pháp.

Tận dụng thời gian và tình trạng lưu trữ

IRS cho phép bạn khấu trừ chi phí chăm sóc sức khỏe trong năm bạn thực hiện thanh toán, ngay cả khi bạn kết thúc sử dụng gói thanh toán hoặc phân bổ chi phí bằng thẻ tín dụng. Vì vậy, nếu bạn biết bạn sẽ có rất nhiều chi phí trở lại, bạn có thể được hưởng lợi bằng cách gộp chúng vào một năm để được giảm thuế nhưng trả hết theo thời gian.

Ngoài ra, nếu bạn đã kết hôn và một người phối ngẫu có một số lượng lớn chi phí y tế nhưng thu nhập thấp, bạn có thể nhận được lợi ích lớn hơn bằng cách nộp đơn đăng ký kết hôn. Vì 7,5% thu nhập thấp hơn dưới 7,5% thu nhập của bạn cộng lại, bạn có khả năng có thể khấu trừ một phần lớn hơn nhiều so với khi bạn nộp đơn kết hôn cùng nhau. Tuy nhiên, vì cả hai bạn sẽ phải chia thành từng mục, trước tiên hãy kiểm tra với kế toán để xem tổng hiệu quả sẽ là bao nhiêu.

Cuối cùng, chi phí y tế cao bất thường là một lá cờ đỏ cho kiểm toán thuế, ngay cả khi chúng hợp pháp 100%. Tự bảo vệ mình trong trường hợp kiểm toán bằng cách giữ lại các biên lai liên quan đến thuế trong ít nhất bảy năm.

Giảm thuế cho người lao động tự làm chủ

Nếu bạn không làm việc cho một công ty cho phép bạn truy cập vào một kế hoạch nhóm lớn, phí bảo hiểm y tế có thể hết sức khó chịu. Tuy nhiên, người lao động tự làm việc có thể khấu trừ phí bảo hiểm y tế như một khoản khấu trừ trên dòng trên Mẫu 1040.

Để thực hiện khoản khấu trừ này, tổng số phí bảo hiểm y tế bạn đã trả trong năm cho bản thân, vợ / chồng và người phụ thuộc của bạn và sử dụng Bảng tính khấu trừ bảo hiểm y tế tự làm chủ (bao gồm trong Hướng dẫn mẫu 1040) để tìm ra số tiền bạn có thể khấu trừ. Nhập số tiền đó vào dòng 16 của Biểu 1.

Từ cuối cùng

Chi phí chăm sóc sức khỏe có thể rất cao, đặc biệt nếu bạn tự làm chủ, nhưng với một chút lập kế hoạch và chuẩn bị, bạn có thể cắt giảm các chi phí đó bằng cách tiết kiệm thuế. Bạn có thể phải căng thẳng ngân sách của mình trong suốt cả năm, nhưng ít nhất dòng dưới cùng của bạn thậm chí có thể hết khi bạn được hoàn lại tiền.

Bạn có kế hoạch để tận dụng những giảm thuế này? Những loại chi phí y tế bạn đã khấu trừ trong quá khứ?